47、 ( ) 將理財目標負債化時,下列四項步驟之正確先後順序為何?甲.將已還原至現值的總需求額與總供給能力相比較 乙.將理財目標折換成現值 丙.將生息資產分配於各理財目標財目標的需求年限與負債額 丁
48、 ( ) 被保險人現年 40歲,年收入為 100萬元,計畫 55歲退休,享年 80歲,目前家庭年支出為 60萬元,其中有 20 萬元為其個人支出,其他為家人支出。若被保險人現在死亡,用淨收入彌補
02、 ( ) 高君新居落成,購買一張價值兩萬元的新床,在家庭財務報表上應如何呈現才算正確?a.自用資產 b.生息資產 c.現金流量表的變動支出d.現金流量表的固定支出(A) ad (B) ac (C
03、 ( ) 理財規劃人員在蒐集客戶資訊、設定理財目標與期望時,下列何者非屬必要?(A) 推定客戶目前財務狀況 (B) 請第三者提供客戶徵信資料 (C) 測定客戶風險承受度 (D) 協助客戶設定理財
05、 ( ) 針對購屋、子女教育與退休等目標的資金配置,採用「目標並進投資法」,下列敘述何者正確?(A) 建議客戶延長每一目標達成年限 (B) 建議客戶於同一時間只設定一個目標 (C) 建議客戶先完
08、 ( ) 有關利率敏感度分析,下列敘述何者錯誤?(A) 利率敏感部位=貸款-生息資產 (B) 當利率向上趨勢明顯時,存款應存機動利率,固定利率貸款則應延後償還 (C) 當利率向下趨勢明顯時,存款
09、 ( ) 有關家庭財務報表之編製,下列敘述何者錯誤?(A) 已繳活會是資產科目,應繳死會是負債科目 (B) 預售屋預付款是支出科目,不是資產科目 (C) 房貸繳款時利息是支出科目,本金是負債科目
10、 ( ) 張先生期初淨值為 100 萬元,本期收入 60 萬元,支出 42 萬元,自用資產折舊 10 萬元,生息資產未實現增值 5 萬元,其期末淨值為下列何者?(A) 113 萬元 (B) 12
11、 ( ) 小企業雇主由於經營風險大,為了讓已累積的財富不至於因環境變化或遭債權人追索而流失,可以用下列何種方式保障家庭生活所需的資金?(A) 提高邊際儲蓄 (B) 設立信託 (C) 提高理財收入
15、 ( ) 丁先生今年 60 歲,每月生活費用 8 萬元,他投資基金 1 千萬元、定期存款 2 百萬元、債券 5百萬元,若平均年投資報酬率為 5%,則其目前財務自由度為下列何者?(A) 70.50
16、 ( ) 有關家庭財務比率之分析,下列敘述何者錯誤?(A) 淨值投資比率大於 100%,表示有運用財務槓桿借錢投資 (B) 淨值投資比率小於 100%,表示沒有運用財務槓桿借錢投資 (C) 理財
17、 ( ) 有關提升個人淨值成長率,下列敘述何者錯誤?(A) 年輕人淨值起始點低時,應提升薪資儲蓄率 (B) 步入中年已累積不少淨值,理財收入比重提高,此時應提高投資報酬率 (C) 年輕人想要快速
18、 ( ) 張先生年收入 150 萬元,年支出 120 萬元,故年毛儲蓄為 30 萬元;生息資產為 100 萬元,年投資報酬率為 5%,無自用資產亦無負債。於年初自生息資產中提取 60 萬元買車以
19、 ( ) 有關家庭現金流量的結構分析,下列敘述何者正確?(A) 當月新增的現金餘額=當月的淨儲蓄 (B) 當月的現金流出=當月的生活支出 (C) 當月的現金變動=淨儲蓄+資產負債調整的現金淨流量
20、 ( ) 張君為外勤佣收族,每月基本支出 5 萬元,邊際儲蓄率 40%,若當月佣金收入為 10 萬元,則當月應有多少儲蓄額?(A) 2 萬元 (B) 3 萬元 (C) 4 萬元 (D) 5 萬元