49、珍珍決定為 10 年後的子女大學教育，與 20 年後退休，進行理財規劃。兩個目標金額各為 200萬元與 2,000 萬元，假設她的資產配置組合年報酬率是 10%，她目前可投資資產有 60 萬元，
50、小高兩年前辦理 2 年期整存整付定存 100 萬元，以月利率 1﹪按月計息，如今欲購買 5 年期面額 100 萬元，票面利率 7﹪之公司債，該債券每年付息一次，第三期已付息，故尚餘兩年到期。目前
02、 （ ） 下列何項將影響個人資產負債表中之淨值？ I.以存款帳戶餘額清償貸款 II.以部份付現、部份貸款方式買車 III.個人持有全球股票指數型基金，全球股市全面上揚 IV.個人持有債券，利率上
03、 （ ） 下列何者為正確之理財規劃流程順序？ A.定期檢視投資組合 B.確認客戶財務現況與目標 C.執行理財策略 D.擬定理財計劃(A) A、D、B、C (B) D、B、A、C (C) B、D、
04、 （ ） 有關理財規劃之觀念，下列敘述何者錯誤？(A) 房屋仲介業者得從事以本業為基礎的理財規劃服務 (B) 理財規劃人員引導客戶需求分析應掌握 TOPS 原則，即 Trust、Opportun
06、 （ ） 根據證券市場線（SML）選擇投資工具時，下列敘述何者正確？(A) 若標的證券期望報酬率低於需要報酬率，則表示該證券價值被高估，持有者應賣出標的證券 (B) 看好金融市場未來前景時，應選
07、 （ ） 丙君投資組合有股票及債券，金額分別為股票 250萬元及債券 450萬元，預估今年股票投資報酬率為 20%、債券為 5%，請問今年丙君的投資組合預期報酬率約為多少？(A) 10% (B)
08、 （ ） 有關基本的投資組合形態，下列敘述何者錯誤？(A) 儲蓄組合是以確定的本金投入，在一定期間內換取確定的本利回收，以滿足未來基本要求的現金流量 (B) 投資組合是在相對固定的波動範圍內，以
10、 （ ） 有關個人所得稅列舉扣除額中「購屋借款利息」之敘述，下列何者錯誤？(A) 以自用住宅之購屋借款利息為限 (B) 每一申報戶以一屋為限 (C) 以實際房貸利息支出先扣除享有儲蓄投資特別扣除
11、 （ ） 張先生係居住在國內之中華民國國民，於 91年 9月過世，下列何者不屬於其遺產稅課稅範圍？(A) 張先生存放在國外銀行之存款 (B) 張先生擁有 500萬元之債權不能收取，但缺乏不能收取
13、 （ ） 有關土地增值稅之敘述，下列何者正確？(A) 因繼承而移轉的土地，須課徵土地增值稅 (B) 土地移轉已課徵增值稅之一方，不必再課徵契稅 (C) 配偶相互贈與之土地，須課徵土地增值稅 (D
14、 （ ） 長年定居於國內之老陳 91 年 9月 1 日身故，其相關資料如下：遺有配偶及女兒（40歲），財產有現金 700萬元，台積電股票 200張（每股收盤價 50元），土地市價 1,500萬元
16、 （ ） 下列何項敘述最能顯示客戶對投資風險應有的承受度？(A) 年齡愈大，所能承擔的風險愈高 (B) 資金動用時間離現在愈短，愈需要冒風險儘速獲利 (C) 理財目標彈性愈大，可承擔風險愈高 (
18、 （ ） 有關資產成長率之敘述，下列何者正確？(A) 資產成長率表示家庭財富增加之速度 (B) 期初總資產愈多，成長率一定愈高 (C) 生息資產比重愈大，一定可以提高資產成長率 (D) 財務槓桿
21、 （ ） 張先生年收入 150萬元，年支出 120萬元，生息資產 100萬元，無自用資產亦無負債。今張先生於年初以自備款 80 萬元、貸款 220 萬元購屋以供自用，不考慮購屋折舊及貸款利息支出