40、 （ ） 依據公式 K = m ×（V - F）制訂投資組合保險策略，假設可承擔風險係數 m = 2，起始總資產市值 V為 110 萬元，可容忍最大損失為 30%。若所投資股票市值增加 10 萬
41、 （ ） 如果投資者決定採用投資組合保險策略，且可承擔風險係數為 2，總資產市值 120 萬元，可接受的總資產市值下限 90 萬元，當原股票市價漲 5 萬元，而其他資產以現金持有價值不變時，投資
42、 （ ） 有關遺囑與繼承之敘述，下列何者錯誤？(A) 配偶與被繼承人之直系血親卑親屬同為繼承時，配偶之應繼分與其他繼承人平均 (B) 限制行為能力人不須經法定代理人之同意，亦得為遺囑，但須滿十六
43、 （ ） 有關購買本國壽險公司之人身保險在稅賦之優惠，下列敘述何者錯誤？(A) 以納稅義務人本人為要保人兼被保險人，所繳保費於限額內可申報列舉扣除 (B) 自保險公司取得之保險給付屬免稅所得 (
44、 （ ） 依遺產及贈與稅法規定，於被繼承人死亡時，對於被繼承人死亡前二年內贈與個人之財產，下列敘述何者錯誤？(A) 贈與被繼承人之配偶者不視為遺產 (B) 贈與被繼承人依民法第 1138 條規定
45、 （ ） 關於節稅規劃，下列敘述何者正確？(A) 凡是能達到免繳稅或少繳稅之規劃，不論合法與否，均為好的節稅規劃 (B) 節稅規劃是避稅行為，是不道德的，不應該做租稅規劃 (C) 節稅規劃只適用
46、 （ ） 有關不動產相關之稅務規定，下列敘述何者錯誤？(A) 土地移轉已課徵增值稅，不必再課徵契稅 (B) 已規定地價之土地，於土地所有權移轉時，應按其土地漲價總數額徵收土地增值稅 (C) 繼承
47、 （ ） 老王今年 50 歲，計劃 65 歲退休，80 歲終老，希望工作期每年有 80 萬元生活費，退休時累積 2,000萬元退休金，假設折現率＝實質報酬率＝3%，請問老王的理財目標現值為若干？
48、 （ ） 張君從事高危險工作，為防萬一，擬投保壽險，據估計其家庭年支出為 80 萬元，個人支出佔 25%，無負債，假設平均存款利率為 5%，依所得替代法計算，張君應投保金額為若干？(A) 1,0
49、 （ ） 洪小姐目前手上有 500 萬元生息資產，計劃在 8 年後需子女教育金 200 萬元，10 年後換屋需 700 萬元，20年後需退休金 1,500 萬元，若按年投資報酬率 3%計算，其至
50、 （ ） 在計算保險需求額時，下列敘述何者錯誤？(A) 在有遺產時以淨收入彌補法計算的保險需求額應低於以遺族需要法計算的保險需求額 (B) 未成家者因為尚未確定養生負債，可用淨收入彌補法來計算保
02、 （ ） 對於財富管理客戶開戶之審查原則，下列敘述何者錯誤？(A) 應審查客戶之所得與資金來源 (B) 應審查客戶及受益人之身分 (C) 應審查客戶過往之投資經驗 (D) 對特定背景之高風險人士
03、 （ ） 下列何種目標設定符合SMART 原則？(A) 打算在20年後的55歲退休，屆時有2千萬元的養老基金 (B) 任意操作衍生性商品，以小博大，在40 歲以前快速致富 (C) 期待中樂透頭彩
04、 （ ） 理財人員在協助客戶控管其理財規劃執行進度時，下列建議何者錯誤？(A) 儲蓄額降低時，宜減少開銷或增加收入 (B) 應累積生息資產大幅減損，可考慮延長目標達成年限 (C) 利率持續走升時
06、 （ ） 有關報酬率與投資期間之關係，下列敘述何者正確？(A) 隨著時間的拉長，報酬率上下限的差異愈來愈大 (B) 投資期間愈短，平均報酬率愈穩定 (C) 同一種投資工具的風險，可藉由拉長投資時
07、 （ ） 有關目標並進法之敘述，下列何者正確？(A) 係在同一時間只設定一個目標 (B) 係儘量縮短各目標達成時間，使複利效果充分發揮 (C) 係開始即考慮多目標儲蓄，因此早期負擔較重，愈往後愈
08、 （ ） 有關個人或家庭財務報表之編製，下列敘述何者錯誤？(A) 資產負債表，係顯示特定結算時點之資產與負債狀況 (B) 收支儲蓄表如同企業之損益表，係顯示一段時間現金收支變化 (C) 購買休旅
10、 （ ） 下列敘述何者正確？(A) 家庭或個人收支儲蓄表及資產負債表都是過去交易資料，對理財規劃無關 (B) 編製收支儲蓄表及資產負債表，並加以分析、檢討，才能做好理財規劃 (C) 沒有大量財產
12、 （ ） 假設某一投資案預期每年淨現金流入300 萬元，10 年後該投資案結束尚可回收2,000 萬元，若每年投資報酬率固定為7%，則起始投資金額為何？（取最接近值）(A) 3,123 萬元 (