25、 （ ） 李小姐申請房屋貸款 600 萬元，年利率 2%，貸款期間 20 年，約定採本利平均攤還法按年期清償；然其於償還第 10 期本利和後，因手中有一筆閒錢 150 萬元，故即刻將之用於提前還
28、 （ ） 下列何者不是子女教育金規劃的原則？(A) 在子女國小國中階段性向未定時，應以較寬鬆的角度因應子女未來不同的選擇 (B) 寧可多準備，也不要少準備 (C) 若資金不足，可以拿父母退休金作
30、 （ ） 下列哪些因素與籌措退休金的壓力成正相關？ a.退休後每月生活費用 b.月退俸與年金收入 c.通貨膨脹率 d.退休期間(A) a、b、c、d (B) 僅 a、c (C) 僅 b、d (D
31、 （ ） 黃協理現年 62 歲擬申請退休，假設其退休金可選擇一次領取（給付基數為 50 個月）或採年金方式給付（生存時每年年底給付退休當時年薪 35%），在年投資報酬率 3%下，若黃協理選擇年金
33、 （ ） 陳先生計劃於 60 歲退休，退休前期 15 年每年需要 50 萬元，退休後期 10 年每年需要 40 萬元，假設退休期間之實質報酬率為 2%，試以實質報酬率折現法計算陳先生退休時的總退
35、 （ ） 對性格保守、安全需求度高的人來說，以股票等較高風險，高報酬的投資工具來支應退休生活的哪一部分較為合宜？(A) 食物、衣著支出 (B) 醫療保健支出 (C) 居住交通支出 (D) 嗜好、
37、 （ ） 有關兩資產所構成效率前緣的敘述，下列何者正確？(A) 必可找出左凸於兩資產間直線的效率前緣 (B) 效率前緣曲線上，報酬對風險比值最高者，即為最佳資產配置 (C) 效率前緣必須基於總投
38、 （ ） 假設期初時，您的總資產市值為 100 萬元，採用股票佔總資產比例為 40%之固定投資比例策略，如果股價漲 9 萬元，您應如何調整您的投資組合？(A) 買入 4.8 萬元股票 (B) 賣
39、 （ ） 有關基本的投資組合形態，下列敘述何者錯誤？(A) 儲蓄組合是以確定的本金投入，在一定期間內換取確定的本利回收，以滿足未來基本要求的現金流量 (B) 投資組合是在相對固定的波動範圍內，以
40、 （ ） 在投資組合保險策略中，起始資產市值為 100 萬元，可接受的總資產市值下限為 80 萬元，可承擔風險係數為 2.5 倍時，股票投資額應為何？(A) 30 萬元 (B) 40 萬元 (C
41、 （ ） 胡叔叔持有甲、乙兩家公司之股票，其比重分別為 80%及 20%，標準差分別為 10.5%及 7.6%，假設甲、乙兩家公司股票的共變異數為 -1.5%時，則此投資組合的風險為何？【提示：
42、 （ ） 有關我國贈與稅之課稅標的，下列敘述何者錯誤？(A) 贈與稅之課稅基礎採屬人兼屬地主義之觀念 (B) 在境內之國民將其境外財產為贈與者須徵贈與稅 (C) 非中華民國國民將中華民國境內之財
45、 （ ） 依土地稅法規定，一般用地之土地增值稅稅率級距為下列何者？(A) 10%；20%；30% (B) 20%；30%；40% (C) 30%；40%；50% (D) 30%；40%；100%