31、 （ ） 無風險利率為1.25%，市場報酬率為12%，在不融資的情況下，希望獲得 15%的需要報酬率，則應選擇β值為多少的證券？（取最接近值）(A) 1 (B) 1.25 (C) 1.28 (D
32、 （ ） 以（100－年齡）%作為持有股票比重的參考公式，但必須以保持三個月的支出金額作預備金為前提，則現年25歲、每月需支出3萬元、有存款25萬元的林先生，可持股比例為何？(A) 64% (B
33、 （ ） 投資組合保險策略中，總資產市值100萬元，現金、股票各半，可承擔風險係數為2，可忍受的最大損失為25萬元，當股票下跌10%時，需採何種策略？(A) 出售5萬元股票 (B) 出售15萬元
34、 （ ） 所謂投資上之二八法則，其意義為下列何者？(A) 投資組合之資產配置，20%為現金，80%為股票 (B) 投資組合之資產配置，20%為固定收益證券，80%為股票 (C) 投資風險性資產有
35、 （ ） 理論上當景氣走下坡，央行將利率往下調整藉以刺激經濟，此時企業獲利仍然表現不佳，因此股市可能在低檔盤旋，此時可採取之基金投資方式為何？(A) 把債券基金轉入股票基金 (B) 把貨幣基金轉
36、 （ ） 在資產配置實務規劃應用上，下列敘述何者錯誤？(A) 平衡式基金適合風險矩陣中之資金運用期限長／風險偏好低的投資目的 (B) 資產配置可就風險承受度、理財目標期限及市場景氣三個層次，分別
37、 （ ） 依據我國遺產及贈與稅法規定，下列哪一項目須列入遺產總額中計算？(A) 被繼承人死亡前二年內，贈與給配偶之財產 (B) 被繼承人死亡前五年內，繼承之財產已納遺產稅者 (C) 被繼承人職業
38、 （ ） 依所得基本稅額條例之規定，受益人與要保人非屬同一人之人壽保險及年金保險，受益人受領之保險給付須計入個人之基本所得額給付，但死亡給付每一申報戶全年合計數在多少金額以下部分，免以計入？(A
39、 （ ） 下列敘述何者正確？(A) 土地移轉已課徵增值稅者，仍須繳納契稅 (B) 買賣土地所立向主管機關申請物權登記之契據，於書立後交付或使用時，不須貼印花稅票 (C) 房屋所有權移轉須繳納契稅
41、 （ ） 下列敘述何者錯誤？(A) 前後遺囑相牴觸，其牴觸部分，後遺囑視為撤回 (B) 口授遺囑自遺囑人能依其他方式為遺囑之時起，經過三個月而失其效力 (C) 遺囑人可以依遺囑之方式，撤回遺囑之
42、 （ ） 有關理財規劃靜態與動態分析，下列何者正確？(A) 靜態分析是假設幾種不同的報酬率，看改變報酬率後各目標的達成狀況 (B) 動態分析本身並未考量到未來儲蓄能力可以改善的情況 (C) 靜態
43、 （ ） 用遺族需要法來估算保險額時，下列敘述何者正確？(A) 年紀越大，保額越低 (B) 對遺族的養生負債減少，保額越大 (C) 遺族支出占所得比重越高，應有保額越低 (D) 過去資產累積越多
44、 （ ） 李四現年55歲，年收入為100萬元，家庭支出為70萬元，其個人支出為20萬元，預計65歲退休，80歲終老，假設實質收支不變，實質利率（折現率）為5%，依淨收入彌補法，李四的保險需求為其
45、 （ ） 老李今年40歲，計劃60歲退休，工作期間每年生活費需60萬元，擬退休時自籌1,000萬元退休金，目前僅有200萬元生息資產，倘年投資報酬率4%，則老李在未來20年期間，平均每年應有多少