36.當央行擔心景氣過熱可能引發通貨膨脹而將利率開始往上調整時，此時應將資金如何配置？(A)由股票基金逐步轉至貨幣基金 (B)由股票基金逐步轉至債券基金(C)由貨幣基金逐步轉至債券基金 (D)由貨幣基
38.有關定期定額投資，下列敘述何者錯誤？(A)累積漲幅未過大，且趨勢向上的基金，衡量動者恆動之慣性定律作用，得列為定期定額投資標的(B)投資人是否能忍受持續的虧損，非屬選擇定期定額基金投資之必然考慮
40.預期未來 30 年景氣向上、持平與向下的機率分別為 30%，30%，40%，景氣向上股市平均年報酬率為 20%，持平時為 5%，向下時為-12%，則股市的期望報酬率為何？(A) 2.70% (B
41.假設國庫券利率為 3%，整體股票市場投資預期報酬率為 8%，高島公司股票的預期報酬率為 1%，請問高島公司股票價格與股票市場指數呈現下列何種關係？(A)正相關 (B)負相關 (C)無任何相關 (
43.有關遺囑之敘述，下列何者正確？(A)限制行為能力人須經法定代理人之允許，始得為遺囑(B)遺囑中如果有部分的內容是由第三人書寫，得成立自書遺囑(C)依民法規定，代筆遺囑須由遺囑人指定 2 人以上之
44.最近運用公共設施保留地捐贈政府節稅頗為通行，下列何者不是通常採用該法節稅之理由？(A)以公告現值作為捐贈金額 (B)公告現值通常低於市價(C)列舉扣除金額不受限制 (D)協助政府地方公共設施建設
45.有關贈與稅納稅義務人之敘述，下列何者錯誤？(A)贈與稅之納稅義務人為贈與人(B)贈與人行蹤不明時由受贈人為納稅義務人(C)受贈人有二人以上者按受贈人數平均分攤應納稅額負納稅義務(D)贈與人逾期未
48.對於以理財目標進行資產配置的原則，下列何者正確？(A)理財目標的年限越短，越應該用風險性資產來達成(B)短期目標若是金額確定，應該選擇可保障投資成果的投資工具(C)理財目標的年限越短，風險性資產
49.王五現年 45 歲，年收入為 100 萬元，其家庭支出為 70 萬元，個人支出為 20 萬元，預計 60 歲退休，70 歲終老，假設實質收支不變，目前無累積之可變現淨值，若以實質投資報酬率 5%
50.施君現年 35 歲，年收入為 100 萬元，打算 60 歲退休，享天年 80 歲，若個人年度支出為 20 萬元，家人為50 萬元，實質投資報酬率 3%，按淨收入彌補法計算的保額為多少？【年金現值
1.下列何項將影響個人資產負債表中之淨值？ A 以存款帳戶餘額清償貸款 B 以部份付現、部份貸款方式買車 C 個人持有全球股票指數型基金，全球股市全面上揚 D 個人持有債券，利率上揚(A) BC (B
2.有關家庭財務報表，下列敘述何者錯誤？(A)收支儲蓄表係顯示一特定期間之收支進出狀況 (B)資產負債表係顯示一特定期間之資產負債狀況(C)連結收支儲蓄表與資產負債表的科目是儲蓄 (D)儲蓄是收入減支
3.編製家庭收支儲蓄表與資產負債表時，下列敘述何者正確？(A)預售屋預付款是支出科目 (B)每月房貸繳款額中之房貸本金是資產科目(C)每月房貸繳款額中之房貸本金是負債科目 (D)每月房貸繳款額中之利息
5.有關衡量家庭財務結構指標，下列敘述何者錯誤？(A)淨值投資比率大於 1，代表有借錢投資 (B)負債比率愈低，財務負擔愈輕(C)投資資產比重愈低，淨值投資比率愈高 (D)負債比率之計算，其中內含房貸
6.在衡量個人投資部位受金融市場變化的影響，下列敘述何者正確？(A)利率敏感部位雖高，但利率變動對負債沒有影響(B)利率敏感度分析假設利率變動對所有的存借款都產生立即的影響，是基於固定利率的假設(C)
7.張先生目前年收入為 150 萬元，年支出為 120 萬元，毛儲蓄為 30 萬元，生息資產為 100 萬元，自用資產為100 萬元，無負債，其投資報酬率為 5%。假設當年毛儲蓄逐月累積時，以現金持有