【評論主題】15. 下列證券商辦理有價證券融資融券業務之敘述，何者有誤？(A)證券商應與客戶簽訂融資融券契約，並開立信用帳戶(B)客戶開立信用帳戶以一客戶開立一信用帳戶為限(C)證券商受理客戶開立信用帳戶，可不辦
【評論內容】
辦理徵信是因為他是信用帳戶
【評論主題】19.依信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法第 23-1 條規定，信託業應設立下列何者，對得受託投資金融商品之合法性進行上架前審查？(A)營運管理部門 (B)風險管理部門 (C)商品
【評論內容】
依信託業營運範圍受益權轉讓限制風險...
【評論主題】28.有關企業員工持股信託採行之「滾入平均成本法」，下列敘述何者錯誤？(A)是一種定期定額投資理財方式 (B)主要係漠視股價形成因素(C)以分批投資、分散風險且追求穩定投資報酬為目標 (D)當股價低時
【評論內容】
答案是D 錯
當股價低★，★★★★★★★；...
【評論主題】34.有關信託業辦理有價證券信託業務得收受之信託財產種類，下列何者正確？ A.土地所有權狀 B.新股認購權利證書C.認購權證 D.債權讓與契約(A)僅 AB (B)僅 BC (C)僅 CD (D)僅
【評論內容】
有關信託業辦理有價證券信託業務得收...
【評論主題】25.下列何者發生時員工持股信託當事人之任一方或雙方得終止信託契約？ A.投資標的下市或下櫃時 B.信託財產不符運用績效時 C.持股會代表人異動時(A)僅 AB (B)僅 AC (C)僅 BC (D)
【評論內容】下列何者發生時員工持股信託當事人之任一方...
【評論主題】27.下列何者不是企業員工持股信託之特色？(A)信託財產採集合運用與分別管理 (B)買低賣高賺取價差(C)提昇員工福利 (D)促進員工向心力
【評論內容】
下列何者不是企業員工持股信託之特色？
信託財產可以採集合運用與分別管理，提高公司與員工福利及員工向上心並增進勞資關係，並不是用來賺取價差。
【評論主題】10.信託業辦理新臺幣信託投資境外基金業務，係以下列何者名義辦理結匯？(A)委託人 (B)受託人 (C)受益人 (D)視境外基金公司規定而定
【評論內容】
受託人是以「自己的名義」而非委託人★★★...
【評論主題】15.有關信託業辦理信託業務之相關稅負，下列敘述何者錯誤？(A)收取之手續費應課徵營業稅(B)未於信託契約載明收到銀錢文字者，免納印花稅(C)以信託申請書代替信託手續費收入憑證者，免納印花稅(D)以信
【評論內容】
營業稅：信託業的手續費收入須繳納營業稅。
印花稅：「以信託申請書代替信託手續費收入憑證者」，信託業者應依法報繳印花稅。
【評論主題】11.特定金錢信託投資國外有價證券之本金，基於穩健投資原則，得辦理之避險操作，下列何者錯誤？(A)遠期外匯交易 (B)換匯交易 (C)換匯換利交易 (D)期貨交易
【評論內容】
受託人為了避險，同樣是用「受託人的名義」來進行避險只能用四種衍生性商品工具
新臺幣與外幣間匯率選擇權交易
新臺幣與外幣間換匯交易
新臺幣與外幣間換匯換利交易
央行函釋中包含遠期外匯交易，所以一共四種
沒有期貨工具，所以看到期貨一定是錯的。
【評論主題】29.企業員工持股信託之受託人將信託財產以公司股票返還委託人時，該項業務係屬信託業法中所規定之何種信託？(A)有價證券之信託 (B)金錢之信託(C)金錢債權及其擔保物權之信託 (D)其他財產權之信託
【評論內容】
企業員工持股信託之受託人將信託財產...
【評論主題】26.下列何種信託業務可提高公司員工福利並增進勞資和諧？(A)保險金信託業務 (B)保管銀行業務 (C)企業員工持股信託業務 (D)特定金錢信託投資境外基金業務
【評論內容】
企業員工持股信託業務可以提高公司與員工福利並增進勞資關係，其他業務不能。
【評論主題】24.有關企業員工持股信託受託人之敘述，下列何者正確？(A)受託人對信託財產得享信託利益 (B)受託人對信託財產不具有運用決定權(C)受託人承擔投資運用風險 (D)受託人得將信託財產購買受託人發行之股
【評論內容】有關企業員工持股信託受託人之敘述，下列何者正確？企業員工持股信託是屬於特.....看完整詳解
【評論主題】14.境外基金管理辦法發布前，信託業依委託人指示，以定期定額方式投資於未經主管機關核准或申報生效在國內募集銷售之境外基金者，其處理方式，下列敘述何者正確？(A)定期定額方式投資者，須立即全部贖回 (B
【評論內容】定期定額方式投資者，得按原訂契約繼續投資...
【評論主題】13.依境外基金管理辦法規定，銷售機構代理境外基金之募集及銷售時，應充分知悉並評估客戶之事項，下列何者錯誤？(A)財務狀況 (B)投資知識與經驗 (C)家庭成員及消費習慣 (D)承受投資風險之程度
【評論內容】所謂「瞭解客戶」的評估，或稱KCY，就是針對客戶的身分、財務背景、所得、風險偏好、投資知識與經驗等進行瞭解與評估。
【評論主題】7.兼營信託業務之銀行辦理金錢之信託業務，應優先適用下列何者之規定？(A)信託業法 (B)證券交易法 (C)銀行法 (D)證券投資信託基金管理辦法
【評論內容】
兼營信託業務之銀行辦理金錢之信託業★
-&...
【評論主題】14.境外基金管理辦法發布前，信託業依委託人指示，以定期定額方式投資於未經主管機關核准或申報生效在國內募集銷售之境外基金者，其處理方式，下列敘述何者正確？(A)定期定額方式投資者，須立即全部贖回 (B
【評論內容】定期定額方式投資者，得按原訂契約繼續投資...
【評論主題】9.有關銀行辦理特定金錢信託業務，下列敘述何者錯誤？(A)應依委託人逐筆指示運用範圍 (B)不得於信託契約約定，將信託資金集合管理運用(C)得依委託人指定投資國內共同基金 (D)得依委託人指定投資於主
【評論內容】特定=委託人指定，受託人無運用決定權A、☆...
【評論主題】35.依有價證券借貸辦法之規定，下列何者非屬於定價交易之借款人返還有價證券之方式？(A)到期日還券 (B)到期前還券 (C)提前還券要求 (D)以現金核算返還
【評論內容】
依有價證券借貸辦法之規定，下列何者非屬於定價交易之借款人返還有價證券之方式？
返還必須是有價證券，D是現金，答案為D。
【評論主題】28.有關企業員工持股信託採行之「滾入平均成本法」，下列敘述何者錯誤？(A)是一種定期定額投資理財方式 (B)主要係漠視股價形成因素(C)以分批投資、分散風險且追求穩定投資報酬為目標 (D)當股價低時
【評論內容】
答案是D 錯
當股價低時，可購入較少股數；當股價高時，可購入較多股數
正確為
當股價低時，可購入較多股數；當股價高時，可購入較少股數
【評論主題】24.有關企業員工持股信託受託人之敘述，下列何者正確？(A)受託人對信託財產得享信託利益 (B)受託人對信託財產不具有運用決定權(C)受託人承擔投資運用風險 (D)受託人得將信託財產購買受託人發行之股
【評論內容】
有關企業員工持股信託受託人之敘述，下列何者正確？
企業員工持股信託是屬於特定金錢信託，特定=受託人不具運用決定權
受託人只能夠購買該企業的股票，選B
【評論主題】34.有關信託業辦理有價證券信託業務得收受之信託財產種類，下列何者正確？ A.土地所有權狀 B.新股認購權利證書C.認購權證 D.債權讓與契約(A)僅 AB (B)僅 BC (C)僅 CD (D)僅
【評論內容】
有關信託業辦理有價證券信託業務得收受之信託財產種類，下列何者正確？
那就跟有價證券有關，答案是B 僅 BC 。
【評論主題】25.下列何者發生時員工持股信託當事人之任一方或雙方得終止信託契約？ A.投資標的下市或下櫃時 B.信託財產不符運用績效時 C.持股會代表人異動時(A)僅 AB (B)僅 AC (C)僅 BC (D)
【評論內容】下列何者發生時員工持股信託當事人之任一方或雙方得終止信託契約？投資標的下市或下櫃時、信託財產不符運用績效時 、持股會解散。持股會代表人異動並不代表會解散，故答案為 A 僅 AB。
【評論主題】27.下列何者不是企業員工持股信託之特色？(A)信託財產採集合運用與分別管理 (B)買低賣高賺取價差(C)提昇員工福利 (D)促進員工向心力
【評論內容】
下列何者不是企業員工持股信託之特色？
信託財產可以採集合運用與分別管理，提高公司與員工福利及員工向上心並增進勞資關係，並不是用來賺取價差。
【評論主題】35.依有價證券借貸辦法之規定，下列何者非屬於定價交易之借款人返還有價證券之方式？(A)到期日還券 (B)到期前還券 (C)提前還券要求 (D)以現金核算返還
【評論內容】
依有價證券借貸辦法之規定，下列何者非屬於定價交易之借款人返還有價證券之方式？
返還必須是有價證券，D是現金，答案為D。
【評論主題】34.有關信託業辦理有價證券信託業務得收受之信託財產種類，下列何者正確？ A.土地所有權狀 B.新股認購權利證書C.認購權證 D.債權讓與契約(A)僅 AB (B)僅 BC (C)僅 CD (D)僅
【評論內容】
有關信託業辦理有價證券信託業務得收受之信託財產種類，下列何者正確？
那就跟有價證券有關，答案是B 僅 BC 。
【評論主題】28.有關企業員工持股信託採行之「滾入平均成本法」，下列敘述何者錯誤？(A)是一種定期定額投資理財方式 (B)主要係漠視股價形成因素(C)以分批投資、分散風險且追求穩定投資報酬為目標 (D)當股價低時
【評論內容】
答案是D 錯
當股價低時，可購入較少股數；當股價高時，可購入較多股數
正確為
當股價低時，可購入較多股數；當股價高時，可購入較少股數
【評論主題】27.下列何者不是企業員工持股信託之特色？(A)信託財產採集合運用與分別管理 (B)買低賣高賺取價差(C)提昇員工福利 (D)促進員工向心力
【評論內容】
下列何者不是企業員工持股信託之特色？
信託財產可以採集合運用與分別管理，提高公司與員工福利及員工向上心並增進勞資關係，並不是用來賺取價差。
【評論主題】25.下列何者發生時員工持股信託當事人之任一方或雙方得終止信託契約？ A.投資標的下市或下櫃時 B.信託財產不符運用績效時 C.持股會代表人異動時(A)僅 AB (B)僅 AC (C)僅 BC (D)
【評論內容】下列何者發生時員工持股信託當事人之任一方或雙方得終止信託契約？投資標的下市或下櫃時、信託財產不符運用績效時 、持股會解散。持股會代表人異動並不代表會解散，故答案為 A 僅 AB。
【評論主題】29.企業員工持股信託之受託人將信託財產以公司股票返還委託人時，該項業務係屬信託業法中所規定之何種信託？(A)有價證券之信託 (B)金錢之信託(C)金錢債權及其擔保物權之信託 (D)其他財產權之信託
【評論內容】
企業員工持股信託之受託人將信託財產以公司股票返還委託人時，該項業務係屬信託業法中所規定之何種信託？(B)金錢之信託
企業員工持股信託是屬於特定金錢之信託
員工薪資撥款到信託再購買企業股票。【評論主題】24.有關企業員工持股信託受託人之敘述，下列何者正確？(A)受託人對信託財產得享信託利益 (B)受託人對信託財產不具有運用決定權(C)受託人承擔投資運用風險 (D)受託人得將信託財產購買受託人發行之股
【評論內容】
有關企業員工持股信託受託人之敘述，下列何者正確？
企業員工持股信託是屬於特定金錢信託，特定=受託人不具運用決定權
受託人只能夠購買該企業的股票，選B
【評論主題】26.下列何種信託業務可提高公司員工福利並增進勞資和諧？(A)保險金信託業務 (B)保管銀行業務 (C)企業員工持股信託業務 (D)特定金錢信託投資境外基金業務
【評論內容】
企業員工持股信託業務可以提高公司與員工福利並增進勞資關係，其他業務不能。
【評論主題】19.依信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法第 23-1 條規定，信託業應設立下列何者，對得受託投資金融商品之合法性進行上架前審查？(A)營運管理部門 (B)風險管理部門 (C)商品
【評論內容】
依信託業營運範圍受益權轉讓限制風險揭露及行銷訂約管理辦法第 23-1 條規定，信託業應設立下列何者，對得受託投資金融商品之合法性進行上架前審查？
金融商品上架前需要審查商品是否合法性，有無觸犯條款，所以選C 商品審查小組
【評論主題】15.有關信託業辦理信託業務之相關稅負，下列敘述何者錯誤？(A)收取之手續費應課徵營業稅(B)未於信託契約載明收到銀錢文字者，免納印花稅(C)以信託申請書代替信託手續費收入憑證者，免納印花稅(D)以信
【評論內容】
營業稅：信託業的手續費收入須繳納營業稅。
印花稅：「以信託申請書代替信託手續費收入憑證者」，信託業者應依法報繳印花稅。
【評論主題】10.信託業辦理新臺幣信託投資境外基金業務，係以下列何者名義辦理結匯？(A)委託人 (B)受託人 (C)受益人 (D)視境外基金公司規定而定
【評論內容】
受託人是以「自己的名義」而非委託人的名義，來為受益人的利益進行信託財產的管理。
【評論主題】11.特定金錢信託投資國外有價證券之本金，基於穩健投資原則，得辦理之避險操作，下列何者錯誤？(A)遠期外匯交易 (B)換匯交易 (C)換匯換利交易 (D)期貨交易
【評論內容】
受託人為了避險，同樣是用「受託人的名義」來進行避險只能用四種衍生性商品工具
新臺幣與外幣間匯率選擇權交易
新臺幣與外幣間換匯交易
新臺幣與外幣間換匯換利交易
央行函釋中包含遠期外匯交易，所以一共四種
沒有期貨工具，所以看到期貨一定是錯的。
【評論主題】13.依境外基金管理辦法規定，銷售機構代理境外基金之募集及銷售時，應充分知悉並評估客戶之事項，下列何者錯誤？(A)財務狀況 (B)投資知識與經驗 (C)家庭成員及消費習慣 (D)承受投資風險之程度
【評論內容】所謂「瞭解客戶」的評估，或稱KCY，就是針對客戶的身分、財務背景、所得、風險偏好、投資知識與經驗等進行瞭解與評估。
【評論主題】5.依境外結構型商品管理規則規定，境外結構型商品計價幣別，不包括下列何者？(A)美元 (B)歐元 (C)日圓 (D)韓元
【評論內容】
因為是境外商品，所以對標的一樣有限制，
不得：新臺幣計價、連結至國內有價證券、利匯率、指數
限歐元、美元、紐西蘭幣、澳幣、新加坡幣、港幣、加幣、英鎊、人民幣及日圓，不含韓元。
【評論主題】7.兼營信託業務之銀行辦理金錢之信託業務，應優先適用下列何者之規定？(A)信託業法 (B)證券交易法 (C)銀行法 (D)證券投資信託基金管理辦法
【評論內容】
兼營信託業務之銀行辦理金錢之信託業務
->銀行兼營的信託業務，以信託業法為準