22、 ( ) 老李現有存款300萬元,每年另可儲蓄60萬元,計畫7年後退休,在存款年利率固定為2%之情形下,試問老李在退休時可累積多少退休金?(取最接近值)(A) 782萬元 (B) 786萬元 (
23、 ( ) 王先生目前年收入為120萬元,預估收入成長率為3%,計畫於5年後購屋,若以購屋當時年收入50%為每年負擔房貸之上限,20年期貸款期間,年利率以4%計算,採本利平均攤還法按年清償,則屆時
24、 ( ) 有關自用住宅的節稅規劃,下列敘述何者正確?(A) 出售自用住宅用地時,可適用10%土地增值稅率,無次數限制 (B) 綜合所得稅並無重購自用住宅退抵稅優惠之相關規定 (C) 重購自用住宅
25、 ( ) 小明申請房屋貸款500萬元,年利率4%,期間20年期,採本利平均攤還法按年清償,若小明於償還第3期本息款後,貸款年利率即刻調降為3%,假設貸款到期日與攤還方式維持不變,則小明往後每期攤
26、 ( ) 某甲計畫將500萬元,年利率4%,按年本利平均攤還之房貸從20年期縮減為15年期,試問其每年期需攤還之本息款增加多少元?(取最接近值)(A) 78,333元 (B) 81,804元 (
27、 ( ) 有關子女教育基金規劃,下列敘述何者錯誤?(A) 養育下一代是組成家庭目的之一,因此子女教育計畫應較家庭計畫優先考量 (B) 擬定家庭計畫時,應考慮生幾個小孩與何時生小孩 (C) 擬定育
28、 ( ) 郝先生現有可運用資產800萬元,計劃從中提撥教育準備金投資於年投資報酬率2%之基金,希望3年後預先備妥兩位兒子的4年大學教育準備金共160萬元,則目前郝先生所提撥之教育準備金應佔可運用
29、 ( ) 王家夫妻二人稅前年薪合計為150萬元(適用21%所得稅率),每個月房租及生活費為4萬元,預計工作30年後退休,若王家夫妻二人至退休時養育每個小孩之生涯費用為500萬元,則他們至多可養育
30、 ( ) 小張預計12年後上大學,屆時需學費120萬元,若小張的父親每年投資8萬元於年投資報酬率3%的債券型基金,請問12年後是否足夠支付當時學費?差額多少?(取最接近值)(A) 不夠,還少約6
31、 ( ) 有關退休規劃之敘述,下列何者錯誤?(A) 籌措退休金主要還是要靠自己,愈年輕開始準備,發揮複利效應的時間愈長 (B) 理財收入大於生活支出可使退休後生活更為優質 (C) 退休規劃的步驟
32、 ( ) 陳君現年43歲,三年前拿200萬元投資某基金,在預期某固定年投資報酬率下,60歲退休時便可累積1,345.4萬元。惟因投資發生虧損,當初200萬元目前只剩下160萬元。假設往後每年均能
34、 ( ) 勞退新制實施後,對薪資結構及雇傭關係可能產生之影響,下列敘述何者錯誤?(A) 雇主可能以獎金取代調薪 (B) 雇主可能將本薪佔總所得之比重提高 (C) 企業可能將非核心工作外包 (D)
35、 ( ) 適用勞退新制之勞工,於勞動契約終止時,依法得領取資遣費者,下列規定何者錯誤?(A) 由雇主按其年資,每滿一年發給1/2個月之平均工資 (B) 未滿一年者,以比例計給 (C) 最高以發給
36、 ( ) 某甲40歲開始選用新制退休金,假設雇主及自己每年均提撥年薪6%至其個人退休金帳戶中,預計於60歲退休,退休後餘命20年,年投資報酬率為5%,若不考慮薪資成長與通貨膨脹等因素,則其退休後
38、 ( ) 有關效率前緣線之敘述,下列何者錯誤?(A) 係以預期報酬率為縱軸,預期風險為橫軸 (B) 效率前緣線唯一切點稱為市場投資組合 (C) 在資本市場線上,市場投資組合的左邊為積極投資人 (
39、 ( ) 依據公式K=m×(V-F)制訂投資組合保險策略,假設可承擔風險係數m=3,起始總資產市值V為120萬元,可容忍最大損失為20%。若所投資股票市值增加20萬元,則可投資股票金額K變為多少
40、 ( ) 若投資人採取放空策略,但當經濟環境指標或技術分析指標呈現反轉訊號,使該投資人判斷市場將走多頭,則此時應採取之投資策略為何?(A) 降低持股策略 (B) 採取獲利10%即賣的策略 (C)
41、 ( ) 總資產市值100萬元,其中現金、股票各占40%、60%,當股票下跌10%時,採固定投資比例之投資人應如何因應?(A) 出售2.2萬元股票 (B) 出售2.4萬元股票 (C) 加買2.2