【kidde666】點評問題和點評內容

【評論內容】辦理保管業務及有價證券買賣交易，應即檢討作業流程及相關之內部控制，其中應檢討之改進項目至少應包括下列各項，如有其他應行改進事項亦請一併檢討改善：1 交易對象有無以人頭戶名義列帳而登帳不實之情形。2 庫存有價證券之控管是否週延，空白單據之保管及領用是否予以嚴格控管，是否均已設簿登記，並定期清點、核對剩餘數及使用情形。3 買入有價證券，對有價證券之核對認證是否確實；對於交易對手與交易內容之確認是否確實；經辦人員於對方提出之單據或與之交易之過程有異常情形時，是否保持足夠之警覺，以確認交易之真實性。4 對購入金融機構之有價證券，是否確實認證，以降低交易風險。5 各筆交易款項之支付是否均經主管核准；付款支票是否均以交易對手為受款人；對於以無抬頭支票付款者，是否予以嚴格限制及控管。

【評論主題】27.依「金融消費者保護法」規定，金融消費者就金融消費爭議事件應先向金融服務業提出申訴，金融服務業應於收受申訴之日起多久內為適當之處理，並將處理結果回覆提出申訴之金融消費者？(A)三十日 (B)二十日

【評論內容】為保護金融消費者權益，公平、合理、有效處...

【評論主題】26.依主管機關規定，商業銀行投資國內及國外有價證券之限額，下列敘述何者錯誤？(A)銀行年度中現金增資，准予計入核算基數(B)銀行以附賣回條件買入短期票券及債券之餘額，應計入投資有價證券之限額內(C)

【評論內容】銀行以附賣回條件買入短期票券及債券之餘額...

【評論主題】24.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，凡對企業辦理中長期週轉資金授信，當總授信金額達新臺幣二億元時，其徵信範圍除與短期授信之項目全部相同外，另須增加下列哪一項？(A)償還能力分析 (B)建廠計

【評論內容】總授信金額達新台幣二億元者，另加送個案預...

【評論主題】3.依銀行法規定，原則上銀行對其持有實收資本總額百分之多少以上之企業，不得為無擔保授信？(A)一 (B)二 (C)三 (D)未特別規定

【評論內容】

第 32 條

*銀行不...

【評論主題】22.依規定，信用卡發卡機構應辦理事項，下列何者錯誤？(A)應訂定差別定價之風險管理 (B)應訂定差別定價之價格政策及程序(C)差別定價之價格政策及程序一定要呈報董事會核定(D)差別定價之價格政策及程

【評論內容】發卡機構應訂定雙卡差別定價之1、風險管理2...

【評論主題】20.金融機構應於現金卡契約中約定，如有提高利率或變更利息計算方式時，應於何時以書面或電子文件通知持卡人？(A)七日前 (B)十日前 (C)三十日前 (D)六十日前

【評論內容】金融機構應於契約中約定，倘有增加向持卡人...

【評論主題】19.依「信用卡業務機構管理辦法」規定，發卡機構辦理逾期帳款之備抵呆帳提列及轉銷，下列敘述何者正確？(A)當月應繳最低付款金額超過指定繳款期限六個月，應將全部墊款轉銷為呆帳(B)當月應繳最低付款金額超

【評論內容】一、備抵呆帳之提列： *當月應繳最...

【評論主題】18.各金融機構所屬分支機構如發現遭歹徒詐騙情事時，無論歹徒是否得逞，應立即循各金融機構內部通報系統，將專用通報單各項通報內容先通報下列何者？(A)所屬總管理機構 (B)其他分支機構 (C)金融聯合徵

【評論內容】通報作業金融機構所屬分支機構如發現遭歹徒...

【評論主題】17.依「金融機構安全維護注意要點」規定，下列敘述何者錯誤？(A)報警系統每季至少配合警方測試並檢查二次(B)加強保密及安全維護教育，要求員工對各項作業程序保密(C)應儘量購置專用運鈔車或租用合格保全

【評論內容】報警系統每月至少配合警方測試並檢查二次，...

【評論主題】10.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行應建立總稽核制，綜理稽核業務，其解聘或調職應如何辦理？(A)經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董（理）事會全體董（理）事三分

【評論內容】第10條總稽核之聘任、解聘或調職，應經審...

【評論主題】9.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，金融控股公司及銀行業管理單位及營業單位發生重大缺失或弊端時，內部稽核單位應有下列何種權限？(A)法令解釋權 (B)懲處權 (C)辯護權 (

【評論內容】第十八條金融控股公司及銀行業管理單位及營...

【評論主題】6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行之遵循法令單位應辦理事項，下列敘述何者正確？(A)應指定各單位主管負責辦理法令遵循作業 (B)應督導各單位訂定法令遵循之評估內容與程序

【評論內容】第 34 條法令遵循單位應辦理下列事項：★、...

【評論主題】5.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何人不須聯名出具內部控制制度聲明書？(A)總經理 (B)監察人 (C)總稽核 (D)總機構法令遵循主管

【評論內容】由董（理）事長（主席）、總經理、總稽核及...

【評論主題】4.依金融控股公司法所定罰鍰，經主管機關限期繳納而屆期不繳納者，自逾期之日起，每日加收滯納金為百分之多少？(A)1% (B)2% (C)3% (D)4%

【評論內容】本法所定罰鍰，經主管機關限期繳納而屆期不...

【評論主題】69.依主管機關規定，金融機構辦理現金卡業務，當期繳付款項超過指定繳款期限六個月者，應於幾個月內，將全部墊款金額轉銷為呆帳？(A)一個月 (B)二個月 (C)三個月 (D)六個月

【評論內容】

金融機構辦理現金卡業務，當期應繳付款項超過指定繳款期限六個月者，應於三個月內，將全部墊款金額轉銷為呆帳。

【評論主題】67.有關消費金融商品，下列敘述何者錯誤？(A)具自償性，多屬於中長期融資，貸款期間長(B)因每筆金額小，相對的承作單位成本高(C)龐大的銷售及資料處理人員，人力來自四面八方，素質不一(D)每筆交易金

【評論內容】

不具自償性

【評論主題】48.依主管機關規定，逾期放款及催收款逾清償期多久後，經催收仍未收回者，應扣除估計可收回部份後轉銷為呆帳？(A)3 個月 (B)6 個月 (C)1 年 (D)2 年

【評論內容】

逾三，催六，呆...

【評論主題】58.有關消費金融業務，下列敘述何者錯誤？(A)個人信用貸款屬消費者貸款(B)房屋修繕貸款屬消費者貸款(C)消費者貸款多屬中長期融資且不具自償性(D)係寄望以借款人之生產獲利所得扣除生活支出後所餘之資

【評論內容】

消費者貸款係寄望以借款人之薪資、利息、租賃、投資或其他所得扣除生活支出後所餘之資金，作為其還款來源。

【評論主題】51.依主管機關規定，信用卡之當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限多久，應提列全部墊款金額百分之五十之備抵呆帳？(A)一個月至三個月 (B)三個月至六個月 (C)六個月至九個月 (D)超過九個月

【評論內容】備抵呆帳之提列1~3個月-->2%3~6★★--&...

【評論主題】47.金融機構之帳戶管理人員，應利用各項預警報表，隨時瞭解借戶之往來狀況，信用卡、現金卡或信用貸款之客戶並應依主管機關之規定，至少多久辦理覆審？(A)3 個月 (B)半年 (C)1 年 (D)2 年

【評論內容】

各金融機構對已核發之信用卡、現金卡或信用貸款至少每半年應定期辦理覆審。

【評論主題】42.有關證券商與發行公司議定之包銷報酬或代銷手續費，分別不得超過包銷有價證券總金額與代銷有價證券總金額之多少百分比？(A)10%；10% (B) 5%；5% (C)5%；10% (D)10%；5%

【評論內容】

包銷->10%代銷->5%

【評論主題】36.有關保管銀行辦理基金資產交割作業，經有權人員簽章後回報予投信公司之書面資料於歸檔後至少須保存多久期限？(A)一季 (B)半年 (C)一年 (D)二年

【評論內容】

交割後作業保管機構於交割當日，不論是否完成交割，均應以經有權人員簽章之書面回報投信公司，是項書面通知並應依序歸檔，至少保存一年。

【評論主題】28.銀行聲請法院裁定准予實施假扣押，至遲應於收到裁定後幾日內聲請執行查封？(A)七日內 (B)十日內 (C)二十日內 (D)三十日內

【評論內容】

債權人收受假扣押或假處分裁定後已逾三十日者，不得聲請執行。

【評論主題】21.銀行徵提信託收據為授信副擔保品，應注意信託占有登記有效期限，是否較融資期限至少長幾個月？(A)一個月 (B)三個月 (C)六個月 (D)九個月

【評論內容】徵提信託單據為擔保品信託占有標的物必須依...

【評論主題】11.有關提回之交換票據，下列敘述何者錯誤？(A)應指定專人覆核(B)交換員應於票據上加蓋「提回交換章」(C)交換員應於票據上加蓋「特別橫線章」(D)金額若有誤差，以「其他應收款」或「其他應付款」科目

【評論內容】

不是交換員，是櫃員櫃員應於票據上加蓋「特別橫線章」

【評論主題】80.依主管機關規定，下列何者非屬銀行辦理新臺幣與外幣間無本金交割遠期外匯業務（NDF）之承作對象？(A)國內自然人 (B)國內指定銀行 (C)指定銀行之總行 (D)指定銀行之海外分行

【評論內容】三、無本金交割新臺幣遠期外匯交易（NDF）...

【評論主題】77.網路銀行業務所稱「約定轉帳」，因資金移轉之稽核軌跡及資金流向十分明確，得排除下列何項安全設計？(A)訊息隱密性、完整性(B)來源辨識性、不可重覆性(C)訊息隱密性、不可重覆性(D)無法否認傳遞訊

【評論內容】一、訊息隱密性二、訊息完整性三、訊息來源...

【評論主題】68.依主管機關規定，信用卡之當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限多久，應提列全部墊款金額百分之五十之備抵呆帳？(A)一個月至三個月 (B)三個月至六個月 (C)六個月至九個月 (D)超過九個月

【評論內容】備抵呆帳之提列1~3個月-->2%3~6★★-...

【評論主題】58.有關證券商與發行公司議定之包銷報酬或代銷手續費，分別不得超過包銷有價證券總金額與代銷有價證券總金額之多少百分比？(A)10%；10% (B) 5%；5% (C)5%；10% (D)10%；5%

【評論內容】

包銷之報酬最高不得超過包銷有價證券...

【評論主題】64.金融機構之帳戶管理人員，應利用各項預警報表，隨時瞭解借戶之往來狀況，信用卡、現金卡或信用貸款之客戶並應依主管機關之規定，至少多久辦理覆審？(A)3 個月 (B)半年 (C)1 年 (D)2 年

【評論內容】各金融機構對已核發之信用卡、現金卡........

【評論主題】59.有關票券承銷業務之敘述，下列何者錯誤？(A)可分為包銷及代銷 (B)承銷債票形式之商業本票其面額不得大於新台幣一千萬元(C)市場大多採用包銷發行 (D)票券商承作票券包銷的市場風險較高

【評論內容】承銷融資性商業本票發行面額，以新台幣十萬...

【評論主題】40.依中央銀行規定，外匯指定銀行自行訂定新臺幣與外幣間交易總部位限額中，無本金交割新臺幣遠期外匯及新臺幣匯率選擇權二者合計之部位限額不得逾總部位限額之多少？(A)二分之一 (B)三分之一 (C)四分

【評論內容】第 44 條指定銀行應自行訂定新臺幣與外...

【評論主題】27.查核強制執行案件，若發現下列何種情形，應提列為缺失項目？(A)先對連帶保證人查調財產，再對主債務人查調財產(B)法院所訂之不動產拍賣底價較市價偏高，催收人員具狀聲請調低價格(C)收到法院之分配表

【評論內容】收到法院之分配表時，發現分配之債權金額...

【評論主題】26.票據上之權利，對支票發票人自發票日起算，至遲多久期間不行使，因時效而消滅？(A)六個月 (B)一年 (C)二年 (D)三年

【評論內容】對支票發票人自發票日起算，一年間不行使，...

【評論主題】25.銀行徵提信託收據為授信副擔保品，應注意信託占有登記有效期限，是否較融資期限至少長幾個月？(A)一個月 (B)三個月 (C)六個月 (D)九個月

【評論內容】信託占有登記有效期限，應.....看完整...

【評論主題】19.查核同業存款業務，下列敘述何者錯誤？(A)開戶時應確認客戶身分 (B)應定期抄送對帳單(C)應注意是否相互對存虛增存款 (D)應取得金融主管機關同意開戶核准函

【評論內容】同業存款業務不須金融.....看完整詳...

【評論主題】12.下列何者非屬空白單據？(A)空白支票 (B)空白存摺 (C)空白取款憑條 (D)空白存單

【評論內容】空白單據內容包括種類如下：空白支票。...

【評論內容】櫃員應於票據上加蓋「特別橫線.....觀...

【評論主題】10.依規定，銀行金庫內之監視錄影帶應至少保存多久？(A)一個月 (B)二個月 (C)四個月 (D)六個月

【評論內容】監視錄影系統應指定專人負責操作、監控及管...

【評論主題】6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行應設置隸屬於下列何者之內部稽核單位？(A)監事（監察人）會 (B)董（理）事會 (C)總經理室 (D)業務管理單位

【評論內容】金融控股公司及銀行業應設立隸屬董（理）事...

【評論主題】5.下列何者非屬自行查核負責人之職責？(A)就選定之查核項目自行辦理查核 (B)擬定自行查核計畫(C)決定查核日期 (D)選定查核範圍

【評論內容】自行查核負責人職責： 1.擬訂年度「自行...

【評論主題】53.有關財富管理商品適合度政策，下列何種交易如未獲得具權責之上級長官書面核准同意，不得推薦？ (A)綠燈交易 (B)黃燈交易 (C)橘燈交易 (D)紅燈交易

【評論內容】執行方式依客戶專業程度及產品複雜度兩個面...

【評論主題】32.有關債權憑證借據本金、利息之請求權時效，下列敘述何者正確？(A)十五年、十五年 (B)十五年、五年(C)五年、十五年 (D)五年、五年

【評論內容】

1.一般借款契約、墊款或借據本金及違約金請求權之時效為「十五年」。2.一般借款契約、墊款「利息」請求權之時效為「五年」。

【評論主題】22.有關不具法人資格之公寓大廈管理委員會開戶，下列敘述何者錯誤？(A)須持有向主管機關報備之文件(B)得以該委員會負責人名義開立支票存款帳戶(C)得以該委員會名義申請開立儲蓄存款帳戶(D)如經取得主

【評論內容】

不具法人資格之公寓大廈管理委員會如持有向主管機關報備之文件，得以該委員會名義開立活期與定期存款帳戶儲存公共基金；惟若欲開立支票存款或儲蓄存款帳戶，則必須以公寓大廈管理委員會之負責人名義申請，但該委員會名稱可併列於戶名內。至辦理開戶或印鑑變更所需之文件，請逕洽往來之金融機構。

【評論主題】32.有關債權憑證借據本金、利息之請求權時效，下列敘述何者正確？(A)十五年、十五年 (B)十五年、五年(C)五年、十五年 (D)五年、五年

【評論內容】1.一般借款契約、墊款或借據本金及違約金...

【評論主題】78.有關金管會對金融機構辦理衍生性商品之管理，下列敘述何者錯誤？(A)注重金融機構風險管理能力 (B)採正負面表列方式管理(C)以風險導向之監理為主 (D)注重金融機構承擔損失能力

【評論內容】

衍生性商品之管理採負面表列方式管理

【評論主題】75.有關金融機構媒體管理，下列何者有缺失？(A)儲存機密資料或程式之磁帶由二人會同封簽後密存(B)注意媒體品質維護，必要時予以清潔、維護或重錄(C)媒體廢棄前先經銷磁以防儲存於媒體內之資料外洩(D)

【評論內容】

媒體編號須由外標籤顯示內容及用途區分

【評論主題】71.依「信用卡業務機構管理辦法」規定，信用卡發卡機構辦理逾期帳款之備抵呆帳提列及轉銷事宜，下列何者錯誤？(A)當期應繳最低付款金額超過指定繳款期限一個月至三個月者，應提列全部墊款金額 10%之備抵呆

【評論內容】當月應繳最低付款金額超過指定繳款期限一個...

【評論主題】57.有關信用卡帳務作業，下列敘述何者錯誤？(A)爭議款項於調查期間應停止計息(B)發卡機構對爭議款項應於受理後十四日內回覆持卡人處理狀況或進度(C)發卡機構在爭議款項尚未查明確實原因時，不得將持卡人

【評論內容】

四帳務

1 發卡機構在爭議款項尚未查明確實原因時，發卡機構不得將該持卡人資料掛入金融聯合徵信中心不良檔。

2 發卡機構對爭議款項應於受理後 14 日內告知持卡人處理狀況及進度，調查期間應該停止計算利息。當確定為持卡人責任時方得收取爭議款項處理期間之利息。

3 發卡機構應於契約或帳單中明確告知持卡人帳務的歸屬方式，例如是依據身分證字號或是依據帳戶或是依據卡片。

4 發卡機構對持卡人應繳納信用卡之消費帳款，不得委由金融機構以外第三人代收。

5 發卡機構應按信用卡業務特性及信用卡逾期墊款應儘速轉銷呆帳原則，訂定適用信用卡業務之逾期墊款、催收款及呆帳處理制度。

【評論內容】四帳務1 發卡機構在爭議款項尚未查明確實原因時，發卡機構不得將該持卡人資料掛入金融聯合徵信中心不良檔。2 發卡機構對爭議款項應於受理後 14 日內告知持卡人處理狀況及進度，調查期間應該停止計算利息。當確定為持卡人責任時方得收取爭議款項處理期間之利息。3 發卡機構應於契約或帳單中明確告知持卡人帳務的歸屬方式，例如是依據身分證字號或是依據帳戶或是依據卡片。4 發卡機構對持卡人應繳納信用卡之消費帳款，不得委由金融機構以外第三人代收。5 發卡機構應按信用卡業務特性及信用卡逾期墊款應儘速轉銷呆帳原則，訂定適用信用卡業務之逾期墊款、催收款及呆帳處理制度。

【評論主題】52.下列何者不是消費金融業務之產品（信用）循環（Credit Cycle）？(A)產品規劃 (B)授信評估 (C)債權收回 (D)教育訓練

【評論內容】

消費金融業務之產品信用循環(Credit Cycle)，包含產品規劃、行銷策略、授信評估、帳戶管理、風險控制、績效評估、債權收回。

【評論主題】50.有關銀行辦理消費金融業務，當一般案件喪失期限利益時之債權回收法催程序，不包括下列何者？(A)函催 (B)假扣押、假處分、假執行之裁判(C)支付命令 (D)起訴

【評論內容】

法務催收可採取保全程序(假扣押)、督促程序(支付命令)、訴訟程序(起訴)、

非訟程序(本票強制執行之裁定)及刑事告訴。

【評論主題】36.有關信託業董事長（理事主席）、總經理（局長）或三分之一以上董（理）事發生變動者，應於翌日起幾個營業日內向主管機關申報？(A)1 日 (B)2 日 (C)3 日 (D)4 日

【評論內容】信託業法第41條信託業有下列情事之一者，...

【評論主題】33.依銀行法規定，銀行轉投資企業總額，不得超過投資時淨值之多少？(A)百分之五 (B)百分之十 (C)百分之二十五 (D)百分之四十

【評論內容】商業銀行轉投資應遵守事項準則投資總額不得...

【評論主題】32.有關債券市場之敘述，下列何者正確？(A)債券在店頭市場是以競價方式撮合 (B)債券發行期限均在一年以上(C)債券市場交易工具不包括無實體公債 (D)債券在集中市場是以議價方式交易

【評論內容】債券在集中交易市場以競價方式，在店頭市場...

【評論主題】31.商業銀行投資於每一公司股票，新股權利證書及債券換股權利證書之股份總額，不得超過該公司已發行股份總數之多少比率？(A)3% (B)5% (C)10% (D)15%

【評論內容】商業銀行投資有價證券之種類及限額規定:三...

【評論主題】30.信用狀或修改書中未規定最後裝船日者，銀行將不接受遲於裝運日後多久始向其提示或超過信用狀有效期限之單據？(A)七天 (B)十四天 (C)二十一天 (D)三十天

【評論內容】外匯業務:進口押匯信用狀或修改書中未規定...

【評論主題】28.有關債權憑證借據本金、利息之請求權時效，下列敘述何者正確？(A)十五年、十五年 (B)十五年、五年(C)五年、十五年 (D)五年、五年

【評論內容】

一般借款契約、墊款或借據本金及違約金請求權之時效為「十五年」。 2.一般借款契約、墊款「利息」請求權之時效為「五年」。

【評論主題】24.依主管機關規定，凡借款本金超逾約定清償期限多久以上，而未辦理轉期或清償者，應列報為逾期放款？(A)一個月 (B)二個月 (C)三個月 (D)六個月

【評論內容】凡貸款本金超逾約定清償期限三個月以上，而...

【評論主題】4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列敘述何者錯誤？(A)總稽核之職位應等同於副總經理(B)內部稽核單位應以超然獨立之精神，執行稽核業務(C)銀行應建立隸屬於總經理之內部稽

【評論內容】

銀行內部控制及稽核制度實施辦法

第 15 條銀行應設立隸屬董 (理) 事會之內部稽核單位

【評論主題】14.定期存款之到期日如為休假日，存戶於次營業日提取時，該休假日之利息應以下列何種方式計算？(A)不予計息 (B)按活期存款牌告利率計息(C)按原存單利率並打八折計息 (D)按原存單利率計息

【評論內容】

存單存款之到期日如為休假日，而存戶於次營業日提取時，應按存單利率另計給休假日之利息，但存戶在第二營業日(或第二營業日以後）提取時，除休假日應按存單利率計給利息之外，第一營業日及其後之期間，應照提取日之銀行牌告活期存款利率，折合日息單利計給逾期利息。

【評論主題】13.定期儲蓄存款逾期轉期續存或逾期轉存一年期以上之定期存款時，在最長不逾原存單到期日多久期間內，得自原到期日起息？(A)一個月 (B)二個月 (C)三個月 (D)四個月

【評論內容】法規名稱:定期儲蓄存款逾期處理辦法第二條...

【評論主題】8.各營業、財務保管及資訊單位，自行指派非經辦各該項業務之人員，去查核其業務操作及經營管理是否遵循金融機構之政策程序以及相關之法令規章，係屬下列何種制度？(A)內部稽核制度 (B)自行查核制度(C)法

【評論內容】

金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法

第 25 條

銀行業應建立自行查核制度。各營業、財務、資產保管、資訊單位及國外營業單位應每半年至少辦理一次一般自行查核，每月至少辦理一次專案自行查核。

【評論主題】44.有關金融機構針對註記為「警示帳戶衍生之管制帳戶」，將限制該存戶部分交易使用權利，下列何者不在限制之範圍內？(A)提款卡 (B)語音轉帳 (C)網路轉帳 (D)自動扣款轉帳

【評論內容】

（二）存款帳戶經通報為警示帳戶者，應即通知財團法人金融聯合徵信中心，並暫停該帳戶全部交易功能，匯入款項逕以退匯方式退回匯款行。（三）存款帳戶屬衍生管制帳戶者，應即暫停該帳戶使用提款卡、語音轉帳、網路轉帳及其他電子支付功能，匯入款項逕以退匯方式退回匯款行。

【評論主題】6.依據巴塞爾銀行監理委員會提出金融機構內部控制制度評估之十三項原則，其中有關董事會應負責事項，下列敘述何者正確？(A)核定銀行組織架構 (B)維持權責劃分(C)制定妥善之內部控制政策 (D)監控內部

【評論內容】法規名稱：巴塞爾銀行監理委員會所訂內部控...

【評論主題】37.為建立防杜辦理分散借款集中使用案件之作業機制及建立大額授信之鑑估制度，下列何者非屬金融機構於其徵信或授信審核內部規定中應明定事項？(A)同一所有權人之擔保物，由數人分別辦理授信時，應提出親屬或股

【評論內容】

為建立防杜辦理分散借款集中使用案件之作業機制及建立大額授信之鑑估制度，應請於該範例轉知各社時，併請應於其徵信或授信審核之內部規定中明定左列事項：

(一) 同一所有權人之擔保物，由數人分別辦理授信時，應提出親屬或股東或合夥關係之證明。

(二) 對大額授信之擔保物之鑑價，應明定鑑估之層級。

(三) 對一定金額以上之授信擔保物，應洽借款戶徵提經第三公正人鑑估之報告為佐證資料。

【評論主題】4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理幾次查核？(A)一次一般查核、一次專案查核 (B)兩次一般查核、一次專案

【評論內容】

依據金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法第15條-1 :銀行業內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核

【評論主題】10.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，金融控股公司及銀行業為符合法令之遵循，應指定隸屬於下列何者之法令遵循單位，負責法令遵循制度之規劃、管理及執行？(A)總稽核 (B)副總經

【評論內容】金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法第 32 條

【評論主題】8.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，內部稽核單位實施查核之頻次，下列敘述何者正確？(A)對國內營業單位每二年至少一次專案查核(B)對國內管理單位每年至少一次專案查核(C)對國

【評論內容】

銀行業內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊單位每年至少應辦理一次一般查核及一次專案查核，對其他管理單位每年至少應辦理一次專案查核；對各種作業中心、國外營業單位及國外子行每年至少辦理一次一般查核；對國外辦事處之查核方式可以表報稽核替代或彈性調整實地查核頻率。

【評論主題】9.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，下列何者不屬於內部稽核人員不得發生之情形？(A)對於以前執行之業務或與自身有利害關係案件未予迴避，而辦理該等案件或業務之稽核工作(B)對於

【評論內容】

金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法第 13 條四、對於以前曾服務之部門，於一年內進行稽核作業。

【評論主題】66.下列何者非為查核消費金融業務產品規劃常見之缺失？(A)目標市場選擇錯誤 (B)定價（利率）偏高(C)未注意環境情境變化 (D)未謹慎控管例外案件

【評論內容】銀行辦理消費金融業務，有關產品規劃之常見缺失，下列敘述何者錯誤？

【評論主題】15.銀行發行可轉讓定期存單應以新臺幣多少元為單位，並按其倍數發行？(A)一萬元 (B)十萬元 (C)五十萬元 (D)一百萬元

【評論內容】

一、銀行發行可轉讓定期存單，應依本注意事項，自行訂定詳細辦法。二、可轉讓定期存單之面額，以新臺幣十萬元為單位，按十萬元之倍數發行之。三、可轉讓定期存單之存期，以一個月為單位，按一個月之倍數發行之。惟最長期限不得逾越一年。

【評論主題】19.下列何種存單不得辦理中途解約？(A)零存整付存單 (B)可轉讓定期存單 (C)整存整付存單 (D)存本取息存單

【評論內容】

可轉讓定期存單可以中途轉讓但是不可中途解約

【評論主題】2.依銀行法規定，銀行對購買或建造住宅或企業用建築，得辦理中、長期放款，除對於無自用住宅者購買自用住宅之放款外，其最長期限不得超過多少年？(A)十年 (B)十五年 (C)二十年 (D)三十年

【評論內容】

銀行對購買或建造住宅或企業用建築，得辦理中、長期放款，其最長期限不得超過三十年。但對於無自用住宅者購買自用住宅之放款，不在此限。

因自用住宅放款及消費性放款而徵取之保證人，其保證契約自成立之日起，有效期間不得逾十五年。但經保證人書面同意者，不在此限。

【評論主題】14.依「金融機構安全設施設置基準」規定，設有保全之單位，其保全防盜設施第一道防線之對象為何？(A)行舍內各空間 (B)金庫外圍死角 (C)金庫室內 (D)各保全標的之門窗

【評論內容】

保全防盜系統設有保全之單位，保全防盜設施應至少有三道防線，第一道防線以各保全標的之門窗為對象，第二道防線以行舍內各空間、金庫外圍死角為對象，第三道防線以金庫室內為對象，嚴防歹徒切鑽侵入金庫室內，上列各防線應責由各保全公司接裝適當警報感應器。

【評論主題】30.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」規定，下列何者應瞭解銀行營運風險，並據以訂定銀行可承擔風險限額？(A)董事會 (B)總經理 (C)高階管理階層 (D)稽核委員會

【評論內容】原則一董事會應該負責：核准並定期評估整體營運策略及重要政策；瞭解銀行營運風險，據以訂定銀行可承擔的風險限額，並督導高階管理階層採取必要措施，以辨識、衡量、監視及控管風險；核定銀行組織架構；以及督導高階管理階層監控所訂內部控制制度之有效運作。董事會應對銀行建立並維持妥適有效的內部控制制度，負最後之責。原則二高階管理階層應該負責：執行董事會所核准之營運策略及政策；研訂作業程序以辨識、衡量、監視及控管風險；維持權責劃分及報告系統明確之組織架構；確保授權辦法得以有效執行；制訂妥善之內部控制政策；監控內部控制制度之適足性及有效運作。原則三董事會及高階管理階層應該負責：提昇全體員工高尚廉潔之道德水準；在組織內建立人人重視內部控制並身體力行之文化；讓全體員工瞭解自己在內部控制作業程序中所擔負的任務，並善盡其責。

【評論主題】28.匯票、本票之背書人，對前手之追索權自為清償之日或被訴之日起算多久期間不行使，因時效而消滅？(A)二個月 (B)四個月 (C)六個月 (D)一年

【評論內容】

匯票、本票之背書人，對於前手之追索權，自為清償之日或被訴之日起算，六個月間不行使，因時效而消滅。支票之背書人，對前手之追索權，二個月間不行使，因時效而消滅。

【評論主題】29.依銀行法規定，其所稱之中期信用之授信期間，下列敘述何者正確？(A)授信期限超過七年者 (B)授信期限超過一年而在三年以內者(C)授信期限超過一年而在五年以內者 (D)授信期限超過一年而在七年以內

【評論內容】

銀行依本法辦理授信，其期限在一年以內者，為短期信用；超過一年而在七年以內者，為中期信用；超過七年者，為長期信用。

【評論主題】15.存單設質後存戶始申請自動轉期者，下列敘述何者正確？(A)應經質權人同意 (B)應由存款人承諾不辦理中途解約(C)應由質權人於存單背面簽章 (D)因不影響質權人權益，故不須經質權人同意

【評論內容】

自動轉期定期存單經設質後存戶始申請自動轉期者，必須經質權人之同意。

【評論主題】1.依銀行法規定，外國銀行在臺分行擬申請辦理涉及外匯之業務時，應經下列何機關之許可？(A)財政部 (B)中央銀行 (C)經濟部 (D)外交部

【評論內容】外國銀行分行得經營之業務項目，由財政部就本準則所定之範圍內分別核定，並於營業執照上載明之。其涉及外匯業務者，應經中央銀行許可；其涉及證券業務者，並應經財政部證券管理委員會依證券交易法有關規定許可。

【評論主題】23.銀行辦理授信業務徵提連帶保證人時，下列何種情況有缺失？(A)辦理足額擔保之消費性貸款應徵提連帶保證人(B)由第三人提供擔保品者，徵提該提供人為連帶保證人(C)以公司為保證人時，注意該公司章程有無

【評論內容】

銀行辦理自用住宅放款及消費性放款，已取得前條所定之足額擔保時，不得要求借款人提供保證人。

【評論主題】19.依票據法規定，票據喪失時，票據權利人得為止付之通知，但最遲應於提出止付通知後幾日內，向付款人提出已為聲請公示催告之證明，否則止付通知失其效力？(A)五日 (B)五個營業日 (C)七日 (D)七個

【評論內容】

票據喪失時，票據權利人得為止付之通知。但應於提出止付通知後五日內，向付款人提出已為聲請公示催告之證明。未依前項但書規定辦理者，止付通知失其效力。指示證券遺失、被盜或滅失者，法院得因持有人之聲請，依公示催告之程序，宣告無效。