防制洗錢與打擊資恐

75.銀行對於現有客戶在適當時機應對已存在往來關係進行審查及適時調整風險等級，請問下列哪些情形符合前述「適當時機」？(A)客戶加開存款帳戶時 (B)得知客戶身分與背景資訊有重大變動(C)客戶提領存款時

76.依金融機構防制洗錢辦法規定，下列何者符合實質受益人之定義？(A)由他人代理交易之法人 (B)對客戶具最終控制權之自然人(C)對客戶具最終所有權之自然人 (D)對法人或法律協議具控制權之母公司

77.下列何者應辨識為重要政治性職務人士？(A)中華民國海軍上將 (B)中央研究院副院長(C)租稅正義聯盟(TJN)執行長 (D)外國國營企業副總裁

78.保險業在下列哪些時機應該再次審核客戶風險分數與等級？(A)制裁名單有異動時 (B)客戶申請批改或保全時(C)客戶住院申請健康險理賠時 (D)低或中風險客戶遭申報疑似洗錢時

79.有關保險業交易監控實務上重點，下列敘述何者正確？(A)監控保單質押的金額 (B)監控持有保單的變化(C)監控客戶行為的異常 (D)監控可議事件的發生

80.進行客戶是否為重要政治職務人士之風險評估時，應考量下列哪些風險因子？(A)客戶之子女人數 (B)客戶能發揮之政治影響力(C)客戶擔任政治性職務時的職位重要性 (D)客戶的前職與目前從事的工作有無

1.有關犯罪洗錢常見的三階段，不包括下列何者？(A)化整為零的處置(placement) (B)層層掩飾的多層化(layering)(C)整合彙整(integration) (D)法規套利(arbit

2.有關防制洗錢金融行動工作組織(FATF)敘述，下列何者錯誤？(A)最高決策單位為理事會(B)總裁任期為一年(C)制定防制洗錢政策，敦促各國透過立法與監理措施，防制洗錢並打擊資恐(D)1989 年在

3.有關防制洗錢金融行動工作組織(FATF)頒布 40 項建議中之第 24 項及第 25 項有關法人與法律協議透明度的要求，下列何者敘述正確？(A)各國應禁止發行無記名股票與無記名認股權證(B)各國應

4.下列金融業務何者是屬於防制洗錢金融行動工作組織四十項建議的範圍？(A)信用卡 (B)債、票券 (C)匯款 (D)授信

5.保險業應取得人壽保險之保險受益人資訊時，應採取之措施，下列敘述何者為非？(A)姓名或名稱 (B)身分證明文件號碼 (C)地址 (D)註冊設立日期

6.可疑交易申報之價值在於：(A)避免裁罰 (B)情資之數量愈多，愈能預防犯罪(C)金融機構之客戶資料彙整 (D)情資之有效性

7.洗錢防制規定對於一個國家而言，能增加效率及信任度並推動商業活動，係代表下列哪一種秩序為最重要的指標？(A)社會秩序 (B)金流秩序 (C)交通秩序 (D)國防秩序

8.我國洗錢防制法於民國 106 年 6 月 28 日修正通過並施行，請問下列何者不是此次洗錢防制的修正重點？(A)強化國際合作的可能性 (B)建立透明化的金流軌跡(C)提升洗錢犯罪之追訴可能性 (D

9.會計師為客戶準備或進行下列何種交易時，非為洗錢防制法的「指定之非金融機構或人員」？(A)買賣不動產時 (B)辦理社團法人設立時 (C)管理證券帳戶 (D)規劃公司公開發行時

10.金融機構確認客戶身分，應辨識客戶之實質受益人。請問客戶為法人時，所稱具控制權之人，係指直接、間接持有該法人股份或資本超過多少比例？(A)百分之五 (B)百分之二十 (C)百分之二十五 (D)百分

11.有關資恐防制法所指定國際制裁名單之除名程序，應經下列何機關之除名程序？(A)聯合國安全理事會之除名程序 (B)國家安全局之除名程序(C)國際法院之除名程序 (D)聯合國會員大會之除名程序

12.資恐防制中有關目標性金融制裁之規定，下列敘述何者錯誤？(A)目標性金融制裁是強制性規範(B)本條規定僅以金融機構為規範之對象(C)本條規定係為禁止提供任何財產或財產上利益，藉以禁絕恐怖主義之蔓生

13.資恐防制法對於被指定制裁對象踐行目標性金融制裁措施時，主管機關得酌留被制裁之個人或其受扶養親屬家庭生活所必需之財物或財產上利益，此條款稱之為：(A)人道措施條款 (B)經濟制裁條款 (C)資恐罪

14.金融機構對達一定金額以上之通貨交易申報門檻為何？(A)新臺幣五十萬(含等值外幣) (B)新臺幣一百萬(含等值外幣)(C)新臺幣三百萬(含等值外幣) (D)新臺幣一千萬(含等值外幣)

15.金融機構執行業務而辦理國內外交易，應留存必要交易紀錄，交易紀錄之保存，自交易完成時起，應至少保存多久？(A) 3 年 (B) 5 年 (C) 7 年 (D) 10 年

16.銀行業應出具防制洗錢及打擊資恐之內部控制制度聲明書，並於每會計年度終了後幾個月內將該內部控制制度聲明書內容揭露於該銀行網站？(A)一個月 (B)三個月 (C)四個月 (D)六個月

17. 金融機構對疑似洗錢或資恐交易者，應向下列何者申報？(A)金融監督管理委員會 (B)廉政署 (C)中央銀行 (D)調查局

18.依「銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本」規定，銀行依不同風險等級訂定客戶身分驗證完成期限，其中建立業務關係後，應不遲於多少工作天？(A) 30 個工作天 (B) 60 個工作天 (C) 90 個

19.國際案例中發現律師協助客戶洗錢的管道主要透過以下哪一種方式？(A)介紹會計師開設境外公司 (B)利用律師的信託帳戶隱匿實質受益人(C)合夥設立不動產經紀公司 (D)擔任詐欺集團之法律顧問並協助認

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