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19.國際案例中發現律師協助客戶洗錢的管道主要透過以下哪一種方式?(A)介紹會計師開設境外公司 (B)利用律師的信託帳戶隱匿實質受益人(C)合夥設立不動產經紀公司 (D)擔任詐欺集團之法律顧問並協助認
問題詳情
19.國際案例中發現律師協助客戶洗錢的管道主要透過以下哪一種方式?
(A)介紹會計師開設境外公司
(B)利用律師的信託帳戶隱匿實質受益人
(C)合夥設立不動產經紀公司
(D)擔任詐欺集團之法律顧問並協助認證
參考答案
答案:B
難度:
適中
0.557
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用户評論
【
茶茶
】評論
由於近年犯罪者越來越擅長透過設立境外公司...
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18.依「銀行防制洗錢及打擊資恐注意事項範本」規定,銀行依不同風險等級訂定客戶身分驗證完成期限,其中建立業務關係後,應不遲於多少工作天?(A) 30 個工作天 (B) 60 個工作天 (C) 90 個
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20.金融機構應定期檢視其辨識客戶及實質受益人身分所取得之資訊是否足夠,並確保該等資訊之更新,特別是下列何種客戶,金融機構應至少每年檢視一次?(A)低風險客戶 (B)中低風險客戶 (C)中度風險客戶
資訊推薦
21.有關客戶審查,下列敘述何者正確?(A)高風險客戶不得承作 (B)可以委託第三人確認客戶身分(C)建立業務關係之前一定要完成身分驗證 (D)低風險客戶無須執行客戶審查
22.洗錢及資恐風險評估報告應送何機關備查?(A)行政院 (B)法務部調查局 (C)內政部 (D)金管會
23.證券業應採取合宜措施以識別、評估客戶洗錢及資恐風險,下列何者非屬識別個別客戶風險並決定其風險之評估依據?(A)客戶之國籍(B)客戶之居住國家(C)客戶之任職機構(D)客戶之學歷
24.依「證券商評估洗錢及資助恐怖主義風險及訂定相關防制計畫指引」之規定,證券商應建立不同之客戶風險等級與分級規則。就客戶之風險等級,下列敘述何者錯誤?(A)至少應有「高風險」與「一般風險」兩種風險等
25.證券期貨業防制洗錢專責主管必須符合下列何種條件?(A)曾擔任專責之法令遵循或防制洗錢及打擊資恐專責人員五年以上者(B)就任前必須參加金管會認定機構所舉辦二十四小時以上課程,並經考試及格且取得結業
26.下列何者不是保險業作為抵減洗錢及資恐風險之手段?(A)良好且合理的職責分工 (B)以躉繳方式繳交保險費(C)具有良好的內部警示與調查機制 (D)建置第二道防線法遵或風險管理之機制
27.依金融機構防制洗錢辦法規定,當客戶是法人、團體時,關於辨識實質受益人之敘述,下列何者正確?(A)客戶無論是否為公開發行公司,都應辨識實質受益人(B)所謂具控制權之最終自然人,是指直接、間接持有該
28.依據 FATF 建議,若保險業懷疑某交易可能涉及洗錢或資恐,且合理相信若執行客戶審查程序可能驚擾客戶,則下列敘述何者正確?(A)一定要完成客戶審查程序,否則應該婉拒建立業務關係(B)可不執行客戶
29.有關保險業特有的洗錢類型,下列何者非屬之?(A)利用定期區分多筆繳納保險費的方式,來避開保險公司的注意(B)利用跨境業務的不透明性,例如國際保險業務分公司管道購買保險商品(C)利用現金繳交保費,
30.下列何者非屬保險公司防制洗錢及打擊資恐內部控制制度聲明書之聯名出具人?(A)董事長 (B)總稽核 (C)總經理 (D)總機構法令遵循主管
31.關於洗錢者利用守門員協助洗錢的情形,下列敘述何者錯誤?(A)越來越多洗錢者向專家尋求協助,替他們管理財務(B)合法的專業服務,也可能被洗錢者用來協助洗錢(C)有些洗錢者也會收買知情的專業人士,為
32.透過電匯洗錢下列哪種方式較少為洗錢者使用?(A)洗錢者會將一筆資金進行多次電匯(B)洗錢者常使用白手套充當匯款人(C)洗錢者常透過多家銀行,將非法資金以大額匯款方式匯至指定帳戶(D)透過電匯洗錢
33.下列何者並非保險業陳報可疑交易較少的原因? A.傳統型保單累積保單價值準備金速度較慢,解約金不多,洗錢成本高 B.保險業對防制洗錢及打擊資恐政策以及內部控制嚴密 C.保險業對洗錢以及資恐的交易監
34.查詢重要政治性職務之人及其家庭成員、有密切關係之人,可以利用下列何種公開資訊系統?(A)委託私人徵信社 (B)發函給當地派出所詢問(C)社群媒體 (D)聯絡詢問其助理或秘書
35.下列何者不屬於使用人頭帳戶洗錢常用之手法?(A)帳戶突有達特定金額以上存款(B)帳戶每筆存提金額相當,相距時間不久,且達特定金額以上(C)存款帳戶密集存入多筆款項,並迅速移轉(D)將活期性存款轉
36.對於現金跨境移轉之行為,下列敘述何者正確?(A)攜帶黃金出境須向海關申報,裸鑽則不需要(B)新臺幣申報門檻為 15 萬元(C)人民幣申報門檻為 2 萬元(D)法規規定目前只針對隨身攜帶者,對於快
37.金融機構經過評估,如果發現客戶屬於較高風險的國內重要政治性職務之人,應執行的強化客戶審查措施,下列何項錯誤?(A)取得高階主管的核准 (B)採取合理措施,以瞭解客戶之財富來源及交易資金來源(C)
38.下列哪一項不是詐騙集團常利用人頭帳戶洗錢之手法?(A)變造身分證開立帳戶 (B)向第三人購買帳戶(C)向第三人騙取帳戶 (D)要求被害人於自動提款機(ATM)提款交給車手
39.銀行確認客戶身分辨識疑似洗錢交易,下列何者不分客戶類型而具有較高之洗錢風險?(A)臨櫃開戶 (B)轉帳交易 (C)現金交易 (D)記名票據交易
40.下列何種疑似洗錢或資恐交易態樣,係外國監理官裁罰涉及迴轉交易(U-TURN)之態樣?(A)大量出售金融債券卻要求支付現金之交易(B)客戶經常自國外收到特定金額以上款項後,立即再將該筆款項匯回同一
41.銀行對於法人客戶欲了解該客戶是否有無記名股東,請問應先徵提下列何種文件?(A)股東名冊 (B)公司執照 (C)公司章程 (D)變更事項登記卡
42.下列哪一個國家目前屬於洗錢或資恐高風險國家?(A)伊朗 (B)美國 (C)希臘 (D)南非
43.銀行依洗錢防制法規定對於交易紀錄有保存之義務,請問就存款業務而言,其保存義務何時方結束?(A)帳戶開立後經過 5 年 (B)該筆交易後經過 5 年 (C)帳戶關閉後 5 年 (D)應永久保存
44.有關客戶審查(Customer Due Diligence)下列敘述何者錯誤?(A)源於巴塞爾委員會指導原則(B)首次發布於「防制洗錢金融行動工作組織」(FATF)的 40 項建議(C)現行洗錢
45.有關判定是否為重要政治性職務之人(PEP)及其家族成員,下列敘述何者錯誤?(A)不可以只憑商業資料庫名單比對結果決定是否為 PEP(B)除了商業資料庫名單外,客戶審查 CDD 也很重要(C)商業