41.依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定,銀行應建立客戶風險等級,下列敘述何者錯誤?(A)至少應有三級(含)以上之風險級數(B)銀行不得向與執行防制洗錢或打擊資恐義務無關者,透露客
42.「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」指出風險基礎方法(risk-based approach)之目的與下列何者無直接關係?(A)協助銀行發展與洗錢及資恐風險相當之防制與抵減措施(B)
44.下列何種疑似洗錢或資恐交易態樣,亦常見用於洗錢防制法所指特定犯罪之逃漏稅捐所運用之手法?(A)客戶結購或結售達特定金額以上外匯、外幣現鈔、旅行支票、外幣匯票或其他無記名金融工具者(B)產品和服務
45.當客戶為法人時,判斷「最終具控制權之自然人」的三個階段中,下列哪項為第一階段工作?(A)辨識高階管理人員之身分(B)直接、間接持股超過股份或資本 25%之自然人(C)辨識其控制權之自然人是否為重
46.有關法人及法律協議的客戶審查,下列敘述何者錯誤?(A)原則上要進行第二層實質受益人之客戶審查,例外時如法人或信託係受特殊監理程序之情形,則可排除實質受益人之審查(B)非營利組織如慈善機構,可無需
48.有關各國防制洗錢金融行動工作組織評鑑人員對國家風險評估,下列敘述何者錯誤?(A)應考量正在立法過程中的草案及提案,並於評估報告中提及且列入評分考量(B)第一步是參考該國政府與主管機關的國家洗錢與
47.有關客戶審查之「持續審查」工作,下列敘述何者錯誤?(A)高風險客戶,金融機構應至少每年檢視一次(B)銀行可依風險基礎方法,區分高低風險程度之定期審查頻率(C)原則上不需要每次進行辨識及驗證身分資
51.下列何者非為證券商針對高風險或具特定高風險因子之客戶所應執行的「加強驗證」作業?(A)取得姓名、出生日期與居住地址(B)取得寄往客戶所提供住址之客戶本人/法人或團體之有權人簽署回函(C)實地查訪
52.證券商對已發行無記名股票之法人客戶,應採取適當措施以確保其實質受益人之更新,下列敘述何者錯誤?(A)請該法人客戶於具控制權股東身分發生變動時通知證券商(B)請該法人客戶於零股股東身分發生零股尾數
53.企業為其員工投保團險是常見的保險交易,但下列何種狀況顯屬於異常的購買需求:(A)企業為資深員工提供更好的團險保障(B)無明確投保目的,企業僅為少數特定人以團險為理由購買高保價保單(C)團險的範圍
56.客戶審查之說明,下列何者錯誤?(A)實質受益人係指對客戶具最終所有權或控制權之自然人(B)金融機構依賴第三方進行客戶審查,仍須對客戶審查負最終責任(C)對於法人、團體或信託等法律協議之客戶審查,
57.逃漏稅捐行為與洗錢罪之關聯性,下列何者正確?(A)逃漏稅於我國尚非洗錢罪之前置犯罪(B)與逃漏稅相關之交易行為可能構成洗錢罪(C)為製造營業假象而虛開發票,不屬於洗錢罪之前置犯罪(D)逃漏稅之相
59.有關不法吸金犯罪特徵,不包括下列何者?(A)大額買進一籃子股票(B)以定期固定金額高利率為幌,對外向不特定人收受存款(C)以投資、發行股票招募股東等方式,約定給付顯不相當之紅利、股息或其他報酬為
60.有關於防制洗錢之敘述,下列何者錯誤?(A)犯罪集團經常透過人頭分散交易達到洗錢的目的(B)金融機構主動申報疑似洗錢交易報告,使得法務部調查局偵破不法行為(C)為逃避追查,使用他人帳戶隱匿並運用不
61.有關金融機構對客戶身分之持續審查,下列敘述何者正確?(A)對客戶身分辨識與驗證程序,得以過去執行與保存資料為依據,無需每次交易時,一再辨識及驗證客戶身分(B)所有客戶應至少每年檢視一次,確保客戶
63.為配合防制洗錢及打擊資恐之國際合作,金融目的事業主管機關得對洗錢或資恐高風險國家或地區,採取必要防制措施。請問洗錢或資恐高風險國家或地區,係指下列何者?(A)發展中國家或第三世界(B)有具體事證