43.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,下列何者屬複雜性高風險商品之範圍?(A)結構型商品 (B)多筆交易一次簽約之一系列陽春型選擇權(C)交換契約(Swap) (D)歐
44.依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定,下列何者僅適用於非避險目的之複雜性高風險商品交易?(A)應每日按市價評估,確實執行徵提保證金或擔保品機制(B)個別交易設有客戶最大損失上限(C)應核予最
45.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,銀行向一般客戶提供結構型商品交易服務,應進行客戶屬性評估,綜合評估其風險承受程度,應評估之客戶因素不包括下列何者?(A)知識 (B
46.銀行辦理複雜性高風險產品,向客戶徵提期初保證金之最低標準,下列敘述何者錯誤?(A)複雜性高風險商品:不論避險或非避險交易,每筆交易之期初保證金金額,不得低於契約總名目本金之百分之二(B)商品期限
47.依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定,有關「結構型商品有直接導致本金損失或超過當初本金損失之虞」的情況,下列敘述何者錯誤?(A)因利率、匯率、有價證券市價或其他指標之變動(B)因銀行或他人之
48.銀行之董(理)事會應適時檢討銀行辦理衍生性金融商品業務之經營策略及作業準則,並應評估績效及風險,且除外國銀行在臺分行依總行規定定期辦理檢討者外,應至少多久檢討一次?(A)每月 (B)每季 (C)
49.選擇權的 Delta 風險係指下列何者?(A)選擇權標的物價格變動一單位時,選擇權權利金將會變動的幅度(B)因選擇權的 Delta 變動所形成的風險(C)選擇權標的現貨價格波動程度 1%時,選擇
50.關於衍生性金融商品流動性風險,下列敘述何者錯誤?(A)流動性風險又可分為市場或商品的流動性風險及現金流量風險(B)造成現金流量風險的主要因素為複雜的評價模式(C)維持一定水準的高流動性資產,以備
51.銀行與客戶簽訂美元兌新臺幣遠期外匯合約,約定 6 個月後客戶可以匯率$33 買進 100 萬美元,客戶繳了新臺幣 75萬元保證金,如果美元兌台幣匯率升到$34.5,則銀行面對之當期暴險額(cur
52.利率風險是指因利率變化而引起衍生性商品部位的市場變化,若再加以細分,利率變化的方式上可再區分為三種,請問何謂「基差風險」(Basis Risk)?(A)因為不同期間利差關係改變而形成的風險 (B
53.甲公司於 X1 年 9 月 1 日以$2,000,000 取得一透過其他綜合損益按公允價值衡量之債券投資,X1 年 12 月底之公平市價為$2,010,000,X2 年 4 月 1 日以$2,0
54.有關避險會計,下列敘述何者正確?(A)係以互抵之方式認列避險工具及被避險項目之公允價值變動所產生之損益影響數(B)避險工具及被避險項目之公允價值變動所產生之損益影響數應各自採總額表達(C)避險工
55.關於嵌入式衍生工具之敘述,下列何者正確?(A)企業於首次成為合約之一方時,應評估嵌入式衍生工具是否須與主契約分離並以衍生工具處理(B)嵌入式衍生工具與主契約的經濟特性及風險若緊密關聯,仍可拆解入
57.甲公司於 20X1 年 12 月 10 日賣出台指期貨十口,合約價值為指數的 200 倍,支付保證金$2,000,000,當日台股加權股價指數為 8,000,20X1 年 12 月 31 日台股
59.投資雙元組合式商品,存款本金:歐元 60 萬元,連結美元匯率,轉換匯率 1.4500,結算日匯率 1.4400,到期日幣別及金額為何?(A) EUR600,000 (B) USD413,793.
60.一本金為 1,000 萬之利率交換,每半年交換一次,以 5%交換 LIBOR+1%,如果 LIBOR 利率是 3.8%,此利率交換之現金流量為何﹖(A)買方支付賣方 20,000 (B)賣方支付
9.下列何者屬於以經許可辦理任一項外匯衍生性商品業務之指定銀行,得於開辦後函報備查之業務?(A)遠期外匯交易業務(B)開放已滿半年且未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品業務(C)指定銀行總行授權其指定分行
10.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,銀行向客戶提供結構型商品交易服務時,不得以下列何者名義為之?(A)附條件美元優利投資組合 (B)黃金外幣組合(C)雙元貨幣組合 (
11.無本金交割新臺幣遠期外匯業務(NDF)應遵循事項,下列何者錯誤?(A)契約形式、內容及帳務處理應與遠期外匯業務(DF)有所區隔(B)承作本項交易得展期、得提前解約(C)到期結清時,一律採現金差價
12.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業控制及程序管理辦法」規定,下列何者屬於複雜性高風險商品?(A)交換契約 (B)結構型商品(C) 12 期歐式觸及出場遠期合約 (D) 3 筆交易一次簽約之一