4.當預期利率上升時，下列何者是市場交易者適當的交易策略？I.買入利率期貨賣權、II.賣出利率期貨賣權、III.買入利率期貨買權、IV.賣出利率期貨買權(A)I、III(B)II、IV(C)I、IV(
5.對企業而言，下列何種情形會產生匯兌損失？I.持有強勢幣別的資產、II.持有強勢幣別的負債、III.持有弱勢幣別的資產、IV.持有弱勢幣別的負債、V.在美元升值時持有美元賣超部位(A)I、II、II
6.下列何者是自然避險法的主要操作方式？I.固定比例持有互為報價之主要貨幣、II.一籃子避險、III.多重貨幣管理、IV.在合約中訂定外匯條款約定分攤匯率風險、V.使用避險工具(A)I、II、III(
10.下列何者為影響資產價值變動之風險因子？I.權益、II.利率、III.匯率、IV.商品、V.會計beta(A)I、II、III(B)I、II、III、IV(C)II、III、IV(D)I、II、I
12.關於信用評分卡之預測能力，下列何種驗證模型比較不能夠有效評估？(A)吉尼(Gino)係數(B)K-S(Kolmogrov-Smirnov)值(C)ROC曲線上的面積（AUC)(D)母體穩定度指標
13.假設某銀行一至三個月期遠期美元掛牌匯率資料如下，如果該客戶欲承作兩個期任選到期日預購遠期外匯，請問該客戶最有可能承作之匯率為多少？ (A)31.145(B)31.266(C)31.262(D)3
14.根據國際財務報導準則第9號(IFRS9)公報，下列何者屬於經營模式變動之例？(A)金融資產之特定市場暫時消失(B)與特定金融資產有關之意圖變動(C)為短期內出售而持有一商業放款組合(D)於企業具
15.根據國際財務報導準則第9號(IFRS9)公報，下列何者不屬於金融資產之分類？(A)後續按攤銷後成本衡量(B)透過損益按公允價值衡量(C)透過其他綜合損益按公允價值衡量(D)透過現金流量按金融資產
16.根據國際財務報導準則第9號(IFRS9)公報，下列何種方式可以衡量金融工具之預期信用損失？I.貨幣時間價值、II.機率加權結果、III.合理且可佐證之資訊、IV.擔保品(A)I、II、III(B
17.根據國際財務報導準則第9號(IFRS9)公報，下列何者不是金融資產已信用減損之證據或可觀察資料？(A)延滯或逾期事項(B)無原始淨投資金額(C)債權人給予借款人原本不會考量之讓步(D)由於財務困
18.信用衍生性金融商品中，單一名字信用違約交換商品(SingleNameCreditDefaultSwap)，下列何者為影響其定價的因子？I.回收率、II.流動性、III.信用價差、IV.融資成本、
19.有關信用違約交換指數(CDSIndex)及違約事件之敍述，下列何者不正確？I.以三年期交易量較為活絡、II.以區域別而言，分為美國區、亞太區、歐洲區及新興市場區、III.美國區的CDSIndex
20.有關總報酬交換(TotalReturnSwap，TRS)商品之敍述，下列何者為TRS交易的風險？I.投資風險、II.流動性風險、III.利率風險、IV.信評風險、V.交易對手風險(A)I、II、
21.在單一資產違約率估計方法中，有關權益價格法(又稱Merton模型)之敍述，下列何者正確？I.此法以股價為基礎，大量依賴股價資訊、II.違約機率是資產市價低於負債金額的機率、III.公司舉債經營的
22.有關企業進行利率交換的目的，下列敍述何者正確？I.基於比較利益、II.改變利息收付方式、III.規避利率變動的風險、IV.強化財務操作的彈性、V.降低融資成本(A)I、II、III(B)I、IV
23.假設A公司買進CME的歐元外匯期貨契約1張(即125,000歐元)，買進價格為1€＝1.0516U$，A公司必須繳交原始保證金3,510美元，維持保證金為2,700美元。如果未來三天歐元期貨的價
24.假設投資人於11月11日買進一口近月臺指選擇權(TXO)買權，履約價為13,000點，支付權利金1,200點(每點新台幣50元)，則損益兩平點為多少？(A)11,800(B)13,000(C)1
25.受到全球化、交易國際化、地緣政治影響，企業面臨更為劇烈的風險，在風險管理工具中，公司風險矩陣(CoporateMetrics)或能有效管理市場風險。在公司風險矩陣所衡量的風險值，包括下列何者？I