41、 某甲以退休金為目標從事資產配置,目前的生息資產有2 百萬元,每月收入10 萬元,儲蓄4 萬元;生息資產配置4 個月支出為緊急預備金以活儲持有,其餘以股票50%、基金30%、債券20%來配置,則
43、 老蔡於民國96 年贈與一塊公告現值500 萬元、市價800 萬元的土地給女兒,但女兒必須負擔該土地200萬元的貸款,此年度老蔡並無其他贈與,則其贈與淨額為多少?(A) 600 萬元 (B) 5
44、 假設A公司為未上市公司,目前其帳面每股淨值12 元,但其資產中有轉投資持有之上市公司股票,如將前項持有轉投資上市股票依收盤價核算後則其每股淨值變為15 元。今甲將其名下之A公司股票贈與其子女,
45、 下列敘述何者錯誤?.(A) 受遺贈人於遺囑發生效力前死亡時,遺贈不生效力 (B) 前後遺囑相牴觸,其牴觸部分,前遺囑視為撤回 (C) 遺贈不得違反關於特留分之規定,但是違反特留分之遺贈,並非當
46、 綜合所得淨額加計特定免稅所得及扣除額後之合計數(稱基本所得額)在新台幣多少元以下之個人,不必申報繳納最低稅負?(A) 600 萬元 (B) 700 萬元 (C) 800 萬元 (D) 1,00
47、 要將理財目標的未來現金流量以實質報酬率還原為現值時,計算實質報酬率採用下列何者?(A) 投資報酬率+通貨膨脹率 (B) 投資報酬率-通貨膨脹率 (C) 投資報酬率× 通貨膨脹率 (D) 投資報
48、 目前手上有30 萬元,投資在投資報酬率為3%的定存,想在3 年後不用貸款買一部100 萬元的車子,則另須每年投資多少錢於報酬率10%之定期定額基金中?(取最接近值)(A) 12.36 萬元 (
49、 小王今年30 歲,年收入為100 萬元,打算60 歲退休,享天年到80 歲。小王目前的家庭支出為70 萬元,其中有20 萬元是小王的個人支出,50 萬元為其他家人的支出,假設小王現在死亡,以淨
50、 調整理財供需缺口,下列敘述何者正確?(A) 理財供給能力超過目標需求現值時表示錢不夠用 (B) 理財供給能力小於目標需求現值時表示會留下遺產 (C) 有需求缺口時應調降目標期望值或延長目標達成
07、 有關生涯規劃建立期與高原期階段,下列敘述何者錯誤?(A) 高原期的理財活動負擔減輕、準備退休 (B) 高原期階段的投資工具以股票型基金為主 (C) 建立期階段的理財活動宜量入為出、存自備款 (
09、 王先生薪資 8萬元,所得稅扣繳 1萬元,勞健保扣繳 5千元,每月通勤車費及雜支 9 千元,則若其生活開銷為 2萬 5千元,房貸本息每月支出為 2萬元,則其收支平衡點時之收入至少應為多少?(A)
13、 張三家庭 90年初資產總計 150 萬元,負債 50萬元;90年度家庭的現金流量如下:工作收入 120萬元,生活支出 105萬元,理財收入 4萬元,理財支出 3萬元,則張三家庭 90年淨值成長