19、 小張計劃自行開店創業,預期未來 5年內每年淨收入 80萬元,若 5年後將店面轉讓可賣得 200萬元,在 10%折現率下,合理開店資本額應為下列何者?(取近似值至萬元)(A) 334萬元 (B)
20、 每月定期定額投資 1萬元,持續 6個月,期末總贖回 7 萬元,考慮時間加權後,該定期定額投資於該期間之報酬率為下列何者?(A) 23.47% (B) 26.79% (C) 28.57% (D)
21、 有關複利終值與年金現值,下列敘述何者錯誤?(A) 複利終值通常用在計算整筆投資財富的累積 (B) 運用複利終值以求取未來存款本利和 (C) 年金現值為未來定期定額投資額折現為目前的一筆金額 (
22、 假設投資股票時,一支股票目前價格為 50元,每年現金配息 2元,投資期間為 6年,若有把握 6年後可以 80元賣出,若以期望報酬率 10%為折現率,其合理股價為多少?(A) 36.91元 (B
23、 換屋計畫之舊屋值 600萬元,貸款尚有 200萬元,新屋值 1,200萬元,擬貸款 600萬元,新貸款的條件是 20年期採本利平均攤還法,利率 5%,請問另須有多少自備款,又將來每年約需繳多少
26、 小周計劃以低利貸款貸 200 萬元,年利率 2.5%,信用貸款 100萬元,年利率 6%及標會 100 萬元,年利率 8%共計 400萬元購屋,試問其平均借款利率為何?(A) 4.13% (B
27、 有關子女養育與教育金規劃,下列敘述何者錯誤?(A) 考慮購屋支出,要將子女的居住空間計算在內 (B) 單薪與雙薪家庭的抉擇除了涉及親子關係與工作價值觀的判斷外,尚需兼顧現實環境與家庭收支型態的
28、 王先生育有一子,估計再 30 年才退休,退休後需預留 20年生活費,假設每月生活費為 3 萬元,生涯平均稅率為 13%,若養育一個小孩的總現值為 400萬元,則王先生稅前收入之月薪至少需達多少
29、 林小姐高中畢業後即投入職場,平均年收入為 30 萬元,工作 34 年後退休。其同學王小姐大學畢業,大學 4年總花費為 150萬元,畢業後平均年收入為 45 萬元,工作 30年後退休。假設收入成
30、 王家夫妻二人稅前年薪合計為 300 萬元(適用 30%所得稅率),每個月房租及生活費為 7 萬元,預計工作 30 年後退休,退休後須預留 20 年生活費,若養育每個小孩之生涯費用為 1,000
33、 假設張三退休後首年度支出為 80萬元,退休費用成長率每年 3%,年投資報酬率 6%,退休後餘命20年,則張三退休時約需準備多少退休金?(最近百萬位)(A) 1,400 萬元 (B) 1,300
35、 有關勞工於請領退休金前死亡,其退休金之提領,下列敘述何者錯誤?(A) 由其遺屬請領一次退休金 (B) 由其遺屬請領月退休金 (C) 退休金應自收到申請書起 30日內發給 (D) 退休金請求權時
36、 某甲目前月薪為 5萬元,每月支出 4萬 6千元,打算 20年後退休,預計退休後每月支出淨減少 1萬 5千元,假設收入成長率 = 通貨膨脹率,請問其退休後所得替代率為多少﹙取最近值﹚?(A) 4