【a8052212】評論
（90）台財融（六）字第 90700011 ★ ...
【丞寶】評論
(A)切實檢討現行國內分行各項業務之作業政策及流程是否符合內部牽制原則
【yoon】評論
本國銀行對海外分行之管理應檢討改善事項(90)台財融(六)字第90700011號 函主旨：為加強本國銀行總行對其壞分行(含子銀行及子公司)之監督管理，以落實其海外分行內部控制制度之執行，請依說明確實辦理檢討改善，請查照。說明：邇來發現本國銀行總行對其海外分行主管之管理有鬆散情事，為加強本國銀行總行對海外分行之管理，應請依下列事項檢討改善： 一 請切實檢討現行海外分行各業務之工作政策及流程是否符合內部牽制原則，並請稽核單位應列為查核重點，如每日存放同業科目是否有未達帳、支出交易應檢附相關交易憑證、業務費用應檢附實質交易憑證等。 二 為加強作業風險之控管，總行應慎選海外分行主管，並落...
【Chi Hsiang We】評論
切實檢討現行國內分行各項業務之作業政策及流程是否符合內部牽制原則 = 海外/國外