26. 國際保險業務分公司(OIU)業務的洗錢風險比較高,主要原因為下列何者?(A) offshore 本身即代表著比較低的透明度(B)主管機關對於 OIU 的法規監理密度較鬆綁(C) OIU 商品客
27. 依我國保險業防制洗錢及打擊資恐內部控制要點,關於保險公司、辦理簡易人壽保險業務之郵政機構辦理洗錢及資恐風險之辨識、評估及管理,下列敘述何者錯誤?(A)應至少涵蓋客戶、地域、產品及服務、交易及通
28. 下列何者類型的保險業,應於總經理、總機構法令遵循單位或風險控管單位下設置獨立之防制洗錢及打擊資恐專責單位,且該單位不得兼辦防制洗錢及打擊資恐以外之其他業務?(A)本國人身保險公司 (B)保險代
29. 針對 OIU 客戶身分確認程序,下列何者為非?(A)針對境外法人客戶已註冊地國政府核發的文件為準(B)法人註冊地國認許的代辦機構簽發的證明文件也可以接受(C)法人徵提文件中應該包括該法人之章程
30. 保險業不像銀行帳戶,一旦開戶即可以自由進出交易;保險業每次簽訂保單都是建立新的業務關係。所以洗錢者會傾向下列哪一種方式來利用保單洗錢?(A)以購買長年期壽險或者年金保險保單,並且採取定期分期繳
33. 下列何者,非屬於國際實踐中常見 PEPs 的洗錢手法?(A)設立境外人頭公司隱匿貪污款項(B)利用親信或家屬帳戶收受賄賂(C)在外國成立基金會接受收取賄賂款項,受益人為家人或親信(D)聘僱特殊
34. 關於金融機構打擊跨國詐騙集團之方式,下列敘述何者錯誤?(A)將可疑款項退回匯款行(B)對於非居民客戶應特別詳查其開戶與交易目的(C)發現偽造變造身分證件時,婉拒開戶並申報法務部調查局(D)匯款
36. S 公司負責人 T 利用員工甲、乙設立境外紙上公司,申請當地銀行融資,貸款則供員工丙、丁、戊、己、庚買進 S 可轉債,轉換為股票後出脫,交割款分批轉入為 S 所控制之境外公司。請問上述情事最有
37. 甲為工廠負責人,為求資金周轉,遂向經營地下錢莊之乙借貸,乙為掩飾其收取高利之行為,採行分散存入數個人頭帳戶,再提領現金方式移轉,下列何者不是此洗錢手法之疑似表徵?(A)乙之帳戶突有達特定金額以
39. 有關金融機構對客戶身分辨識與驗證程序,下列何時無須對客戶身份再次確認?(A)每次從事交易時(B)發現客戶涉及疑似洗錢時(C)對客戶資訊之真實性有所懷疑時(D)客戶交易與業務性質不符之重大變動時
41. 有關銀行之客戶審查,下列何者可適用簡化之客戶審查流程?(A)該客戶涉有洗錢資恐嫌疑時(B)來自洗錢與資恐高風險地區之客戶(C)三等級以上才能適用「較低風險」可採用簡化之客戶審查(D)只有「高風
42. 有關防制洗錢金融行動工作組織(FATF)公布之「銀行業風險基礎方法指引」,下列敘述何者錯誤?(A)銀行應辨識、評估及瞭解其暴露之洗錢及資恐風險(B)銀行應採取適當防制洗錢及打擊資恐措施以有效降
43. 銀行針對高風險客戶與具特定高風險因子之客戶採取的管控措施,通常不包含下列何者?(A)進行加強客戶審查措施(B)終止業務往來關係前,應經高階管理人員同意(C)增加進行客戶審查之頻率(D)對於業務
44. 銀行對法人客戶辨識實質受益人之程序,依先後順序為何? 甲.辨識高階管理人員之身分;乙.辨識直接、間接持有該法人股份或資本超過百分之二十五自然人;丙.辨識有無透過其他方式對客戶行使控制權之自然人
45. 依「金融機構防制洗錢辦法」規定,下列敘述何者錯誤?(A)數人夥同至銀行辦理存款、提款或匯款等交易者,為疑似洗錢或資恐交易態樣(B)疑似洗錢或資恐交易申報標準應書面化(C)與客戶往來及交易之紀錄