【a41y621】點評問題和點評內容

【評論主題】50. 期貨信託事業以基金定時定額投資績效為廣告時，所須遵守之相關事項不包括下列何者?(A)須載明基金績效計算期間且為迄最近日期資料及扣款日期(B)基金成立滿六個月以上(C)基金成立未滿三年者，應揭露

【評論內容】

六、以基金定時定額投資績效為廣告時，應以本項第三款所作之評比資料為標準，惟可按基金扣款情形予以調整，但應確實核對數字之正確性，且須遵守下列事項：（一）須載明投資績效計算期間且為迄最近日期資料及扣款日期。（二）投資績效若以原計價幣別以外之其他幣別計算揭露者，應同時揭露以相同計算基礎所換算為原幣或新臺幣之投資績效。（三）基金須成立滿一年以上。（四）基金成立未滿三年者，應揭露一年、二年及自成立日以來之績效；基金成立滿三年以上者，應至少揭露三年之績效。前述績效應為迄最近日期資料且不得揭露一年（不含）以下期間之投資績效。http://www.selaw.com.tw/LawArticleRef.aspx?LawID=G0101573&ModifyDate=1010131&LawNO=10000

【評論主題】36. 期貨信託事業首次申請募集期貨信託基金係對不特定人募集者，應符合哪些規定?甲.在國內募集；乙.最低成立金額為新臺幣五億元；丙.自成立日後滿一個月，受益人始得申請買回(A)僅甲、乙 (B)僅乙、丙

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】35. 期貨信託事業對不特定人募集發行「傘型期貨信託基金」，應遵守哪些事項?甲.子期貨信託基金數不得超過五檔；乙.每一子期貨信託基金應簽訂個別之期貨信託契約；丙.當任一子期貨信託基金未達成立條件時，該

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】31. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，下列敘述何者正確?(A)期貨信託事業募集之期貨信託基金，不須與其事業及基金保管機構之自有財產分別獨立(B)期貨信託事業及基金保管機構就自有財產所負債務，其債權

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】29. 依「期貨信託基金管理辦法」，有關期貨信託基金銷售機構以自己名義為客戶申購期貨信託基金之規定，以下敘述何者錯誤?(A)須依特定金錢信託方式或經中央銀行核准(B)應確實執行洗錢防制及公開說明書所載

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【評論主題】28. 下列何者情況不需經期貨信託基金受益人會議決議?(A)更換基金保管機構(B)更換全權委託專業機構(C)更換期貨信託事業(D)重大變更期貨信託基金從事期貨交易及投資期貨相關現貨商品之基本方針及範圍

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【評論主題】22. 專營期貨信託事業首次申請對不特定人募集期貨信託基金，其最低成立金額為新臺幣多少金額?(A)三億元 (B)五億元 (C)六億元 (D)十億元

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【評論主題】21. 有關期貨信託基金之財務報告規定，下列何者錯誤?(A)應於每會計年度終了後三個月內編具年度財務報告(B)財務報告應經會計師查核簽證，並經基金保管機構簽署(C)對不特定人募集期貨基金之報告應予以公

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 ...

【評論主題】19. 期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金，不得超過基金每日淨資產價值之多少比例?(A)百分之二十 (B)百分之三十 (C)百分之四十 (D)百分之五十

【評論內容】法規名稱：訂定「期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金應注意事項」公發布日：民國 97 年 01 月 21 日發文字號：金管證七字第0960075433號法規體系：證券期貨局/期貨法規

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附　　件：期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金應注意事項一、本注意事項係依據期貨信託基金管理辦法（以下簡稱本辦法）第十一條第一項第十三款及第五十七條第三項規定訂定。二、期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金及受委任機構辦理受委任事項，應確實遵守相關法令及中華民國期貨業商業同業公會（以下簡稱同業公會）訂定之相關自律規章與契約範本；對經營、管理及受益人之權益，不得有不利之影響。三、期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金之比率，不得超過基金初始募集金額及追加募集發行額度之百分之三十，募集完成後不得超過基金淨資產價值之百分之五十。

【評論主題】18. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，組合型期貨信託基金之投資標的不包括下列何者所發行或經理之受益憑證、基金股份或投資單位?(A)信託業 (B)證券投資信託事業 (C)外國基金管理機構 (D)期貨

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】15. 期貨信託基金銷售機構辦理期貨信託基金銷售業務時，下列敘述何者正確?(A)對於客戶之每一申購申請，均應要求客戶提出身分證明文件或法人登記證明文件並填具基本資料，始得為之(B)期貨信託基金銷售機構

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】14. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，當非屬指數股票型期貨信託基金最近三個營業日之平均單位淨資產價值較基金最初單位淨資產價值累積跌幅達百分之多少時，即達應通報主管機關之標準?(A)二十 (B)三十

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【評論主題】10. 有關期貨信託事業從業人員之規定，下列敘述何者錯誤?(A)總經理原則上不得兼任該公司之董事長(B)基金經理人不得兼任執行交易及投資之業務員(C)總經理得兼任該公司之基金經理人(D)他業兼營期貨信

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【評論主題】8. 關於期貨信託事業內部控制制度之訂定或變更，下列何者錯誤?(A)應依主管機關指定之期貨相關機構訂定之期貨信託事業內部控制制度標準規範規定訂定(B)應報經董事會同意(C)應申報主管機關備查(D)主管

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【評論主題】7. 有關期貨信託事業特別盈餘公積之提撥規定，下列敘述何者錯誤?(A)應於每年稅後盈餘項下，提存百分之二十特別盈餘公積(B)金額累積已達實收資本額者，得免繼續提存(C)特別盈餘公積，得用以填補公司虧損

【評論內容】法規名稱：期貨商管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】5. 期貨信託事業應將重大影響受益人權益之事項，向主管機關申報並抄送期貨公會。該重大影響受益人權益之事項，不包括下列何者?(A)董事長、總經理或三分之一以上董事發生變動(B)因會計師事務所內部調整，而

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】4. 期貨信託事業減資退回股本後，最低實收資本額不低於?(A)二億元 (B)三億元 (C)五億元 (D)十億元

【評論內容】https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawSingle.aspx?pcode=G0400137&flno=24法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。※如已配合行政院組織改造，公告變更管轄或停止辦理業務之法規條文，請詳見沿革第 24 條期貨信託事業申請辦理減資退回股本，除主管機關另有規定外，應符合下列條件：一、最近年度或半年度財務報告均經會計師查核簽證出具無保留意見，且財務健全，無虧損及累積虧損情形。二、最近年度或半年度已依會計師在查核簽證時所出具之內部控制改進建議書確實改進。三、最近三年未曾受本法第一百條第一項第二款至第四款、證券投資信託及顧問法第一百零三條第二款至第五款或證券交易法第六十六條第二款至第四款規定之處分。但其違法情事已具體改善並經主管機關認可者，不在此限。期貨信託事業減資退回股本後，資本額不得低於依期貨信託事業設置標準第十一條所定最低實收資本額，且減資後之淨值，除主管機關另有規定外，不得少於新臺幣九億元。https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawSingleRela.aspx?media=print&PCODE=G0400137&FLNO=24&ty=L期貨信託事業設置標準（民國 106 年 10 月 06 日） EN

【評論主題】2. 有關期貨信託事業出席期貨信託基金所持有基金之受益人會議表決權之行使，何者錯誤?(A)應基於該期貨信託基金受益人之最大利益行使表決權(B)應就出席股東會行使表決權，表決權行使之評估分析作業、決策程

【評論內容】https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawSingle.aspx?pcode=G0400078&flno=23法規名稱：證券投資信託事業管理規則（93.10.30 訂定） EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。※如已配合行政院組織改造，公告變更管轄或停止辦理業務之法規條文，請詳見沿革第 23 條證券投資信託事業行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權，除法令另有規定外，應由證券投資信託事業指派該事業人員代表為之。證券投資信託事業行使前項表決權，應基於受益憑證持有人之最大利益，且不得直接或間接參與該股票發行公司經營或有不當之安排情事。證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前，應將行使表決權之評估分析作業，作成說明。證券投資信託事業應將基金所持有股票發行公司之股東會通知書及出席證登記管理，並應就出席股東會行使表決權，表決權行使之評估分析作業、決策程序及執行結果作成書面紀錄，循序編號建檔，至少保存五年。證券投資信託事業出席證券投資信託基金所持有基金之受益人會議，應基於該證券投資信託基金受益人之最大利益行使表決權，並準用前二項之規定。

【評論主題】1. 期貨信託事業之業務員從事之業務，包括：甲.辦理受益憑證之募集發行及銷售；乙.期貨交易及相關投資之研究分析；丙.執行基金之交易及投資；丁.基金之經營管理；戊.內部稽核；己.主辦會計。下列有關上開業

【評論內容】https://law.moj.gov.☆☆/...

【評論主題】13. 依「期貨信託事業管理規則」，期貨信託事業應於辦理公司登記後，向主管機關指定之金融機構繳存營業保證金，下列何者非為營業保證金之繳存方式?(A)現金(B)政府債券(C)基金受益憑證(D)符合主管機

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】46. 依據「期貨信託基金管理辦法」之規定，受益人會議之決議事項應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並由受益人會議召開者於會後多少日內，將議事錄送達於金管會、期貨信託事業、受益人及基金保管機構或信託監察人

【評論內容】

（七）受益人會議之決議： 1.受益人會議之決議，除期貨信託契約另有約定外，應經持有代表已發行受益憑證受益權單位總數二分之一以上之受益人出席，並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之。 2.受益人會議之決議事項應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並由受益人會議召開者於會後三十日內，將議事錄送達於本會、期貨信託事業、受益人及基金保管機構或信託監察人，並抄送中華民國期貨業商業同業公會。 3.議事錄應記載會議之年、月、日、場所、主席姓名及決議方法，並應記載議事經過之要領及其結果，在期貨信託基金存續期間，應永久保存。 4.議事錄應與出席受益人簽名簿、寄回書面文件（含表決票）之受益人名冊及代理出席之委託書一併保存於期貨信託事業。但受益人會議以書面方式召開者，得免附受益人簽名簿。https://law.fsc.gov.tw/LawContent.aspx?id=GL003046

【評論主題】23. 期貨信託事業為因應期貨信託基金受益人依約定買回受益憑證所需支付買回價金缺口時，下列有關之敘述何者錯誤?(A)得依規定以該期貨信託基金之資產為擔保向金融機構辦理借款(B)所稱買回價金缺口，指流動

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】44. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業運用所募集之期貨信託基金持有單一期貨契約，其最近及次近月份之未平倉部位所需原始保證金，分別不得超過本期貨信託基金淨資產價值之多少比率?(A)百分之

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】22. 依據「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金，申報日前多少個營業日平均已發行單位數占原申請核准及申報生效發行單位數達多少比率者，始得辦理追加募集?(A)三日；百

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法公布日期：民國 108 年 07 月 01 日沿革資訊：中華民國108年7月1日金融監督管理委員會金管證期字第1080320531號令修正發布第5條、第11條、第14條、第16條、第17條、第19條、第25條、第37條、第53條；增訂第11條之1至第11條之3條文

【評論主題】50. 依「中華民國期貨業商業同業公會期貨信託事業辦理申購人以信用卡申購期貨信託基金應行注意事項」之規定，期貨信託事業辦理申購人以信用卡申購期貨信託基金，下列敘述何者正確?(A)期貨信託事業能接受申購

【評論內容】法規名稱：中華民國期貨業商業同業公會期貨信託事業辦理申購人以信用卡申購期貨信託基金應行注意事項公布日期：民國 97 年 05 月 01 日沿革資訊：中華民國97年5月1日行政院金融監督管理委員會金管證七字第0970018746號函訂定發布全文6條

【評論主題】33. 有關期貨信託基金之宣傳資料及廣告物的管理，下列何者有誤?(A)宣傳資料、廣告物及相關紀錄應保存二年(B)期貨信託事業對符合一定資格條件之人募集期貨信託基金，於開始募集之後，才能為一般性廣告或公

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【評論主題】3. 期貨信託事業對不特定人募集投資國內之期貨信託基金，應自受益人買回受益憑證請求到達之次一營業日起幾個營業日內，指示基金保管機構以買回人為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式給付買回價金?(A

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【評論主題】24. 下列何者為期貨信託事業毋須先報主管機關核准之事項?(A)變更資本額(B)變更公司章程(C)變更經理人(D)變更公司營業處所

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【評論主題】25. 依據期貨公會自律規範，期貨信託基金不成立時，期貨信託事業應立即指示基金保管機構，自確定不成立日起幾個營業日內，退還申購人申購價金並加計利息?(A)三個營業日(B)五個營業日(C)七個營業日(D

【評論內容】法規名稱：中華民國期貨業商業同業公會期貨信託基金銷售契約範本公布日期：民國 106 年 05 月 17 日沿革資訊：中華民國106年5月17日中華民國期貨業商業同業公會中期商字第10600021 06號函修正發布(第3條)(中華民國106年5月9日金融監督管理委員會金管證期字第1060015460號函准予照辦)第九條（基金募集不成立之退款方式）期貨信託基金募集不成立時，甲、乙雙方應遵守下列事項：一、期貨信託基金募集不成立時，甲方應立即通知乙方，並指示基金保管機構，自確定不成立日起10個營業日內，以申購人（如乙方以自己名義為客戶申購者，申購人係指乙方）為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式，退還申購人申購價金及加計自基金保管機構收受申購價金之翌日起至發還申購價金之前一日止，按基金保管機構活期存款利率計算之利息予申購人，利息計至新台幣「元」，不滿壹元者，四捨五入。

【評論主題】2. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，有關期貨信託基金淨資產價值之計算與揭露規定，下列敘述何者錯誤?(A)應於每一營業日計算期貨信託基金之淨資產價值(B)對不特定人募集之期貨信託基金，應於每一營業日

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【評論主題】35. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，如未經主管機關之特別核准，其投資種類及範圍，下列何者為正確?(A)未上市、未上櫃股票(B)放款(C)從事證券信用交易(

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【評論主題】17. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託基金銷售機構應符合之資格條件，下列敘述何者錯誤?(A)除營業未滿一個完整會計年度者外，最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額(B)最近一年

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【評論主題】16. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業對符合一定資格條件之人募集期貨信託基金審查及核准之單位為何?(A)送由期貨商業同業公會審查並附審查意見，轉報主管機關申請核准(B)直接送主管機關審

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【評論主題】27. 依期貨信託事業管理規則之規定，期貨信託事業從事下列業務之人員，何者須登錄為期貨信託事業之業務員?甲.辦理受益憑證之募集發行及銷售；乙.執行基金之交易及投資；丙.期貨交易之投資分析(A)僅甲、乙

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【評論主題】19. 期貨信託事業對受益人依期貨信託契約買回受益憑證之請求不得拒絕，對買回價金之給付不得遲延。但有特殊情況經主管機關核准者不在此限。所稱之特殊情況不包括下列何項?(A)證券交易所非因例假日而停止交易

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【評論主題】18. 以下哪些是屬於期貨信託事業業務員之職能範圍？甲.期貨交易及相關投資之研究分析；乙.基金之經營管理；丙.內部稽核；丁.主辦會計(A)僅甲、乙、丁(B)僅甲、乙、丙(C)僅乙、丙、丁(D)甲、乙、

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則公布日期：民國 111 年 02 月 18 日沿革資訊：中華民國111年2月18日金融監督管理委員會金管證期字第1110380537號令修正發布第4條、第44條、第45條、第47條、第48條至第50條、第54條；增訂第47條之1條文

【評論主題】11. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業應依下列何者所記載得投資之地區、市場、種類及範圍，運用期貨信託基金從事交易或投資?(A)銷售契約(B)期貨信託契約(C)委任契約(D)風險預告書

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】7. 依「期貨信託基金管理辦法」規定，期貨信託基金之合併之敘述，下列何者正確?(A)期貨信託基金合併作業完成後，期貨信託事業應於十日內檢具書件報主管機關備查(B)期貨信託基金合併之相關費用，由受益人負

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】6. 期貨信託事業得對不特定人及符合一定資格條件之人募集期貨信託基金，所稱符合一定資格條件者，下列敘述何者為非?(A)銀行業、票券業、信託業(B)於申購基金之金額至少達新臺幣二百五十萬元之自然人(C)

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】10. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業運用期貨信託基金從事交易或投資，應分別衡量可能之各類型風險，並訂定完善之控管計畫，各類型風險之評量方式、參數及評量標準，應依下列何者所定相關規範辦

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】9. 證券投資信託事業申請兼營期貨信託事業，應具備之條件有哪些?(A)營業滿三年(B)實收資本額不少於新臺幣三億元(C)最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額(D)選項( A )( B

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業設置標準 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】1. 有關證券投資信託事業業務之經營，下列敘述何者錯誤? (A)提供分析意見或推介建議 (B)接受客戶全權委託投資業務 (C)運用證券投資信託基金從事證券及其相關商品之投資 (D)向特定人私募證券投資

【評論內容】法規名稱：證券投資信託及顧問法本法所稱證...

【評論主題】17. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金之比例，下列敘述何者正確？(A)不得超過基金初始募集金額之百分之三十(B)募集完成後不得超過基金淨資產價值之百

【評論內容】三、期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金之比率，不得超過基金每日淨資產價值之百分之五十。

【評論主題】17. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金之比例，下列敘述何者正確？(A)不得超過基金初始募集金額之百分之三十(B)募集完成後不得超過基金淨資產價值之百

【評論內容】三、期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金之比率，不得超過基金每日淨資產價值之百分之五十。

【評論主題】50. 期貨信託事業以基金定時定額投資績效為廣告時，所須遵守之相關事項不包括下列何者?(A)須載明基金績效計算期間且為迄最近日期資料及扣款日期(B)基金成立滿六個月以上(C)基金成立未滿三年者，應揭露

【評論內容】

六、以基金定時定額投資績效為廣告時，應以本項第三款所作之評比資料為標準，惟可按基金扣款情形予以調整，但應確實核對數字之正確性，且須遵守下列事項：（一）須載明投資績效計算期間且為迄最近日期資料及扣款日期。（二）投資績效若以原計價幣別以外之其他幣別計算揭露者，應同時揭露以相同計算基礎所換算為原幣或新臺幣之投資績效。（三）基金須成立滿一年以上。（四）基金成立未滿三年者，應揭露一年、二年及自成立日以來之績效；基金成立滿三年以上者，應至少揭露三年之績效。前述績效應為迄最近日期資料且不得揭露一年（不含）以下期間之投資績效。http://www.selaw.com.tw/LawArticleRef.aspx?LawID=G0101573&ModifyDate=1010131&LawNO=10000

【評論主題】36. 期貨信託事業首次申請募集期貨信託基金係對不特定人募集者，應符合哪些規定?甲.在國內募集；乙.最低成立金額為新臺幣五億元；丙.自成立日後滿一個月，受益人始得申請買回(A)僅甲、乙 (B)僅乙、丙

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】35. 期貨信託事業對不特定人募集發行「傘型期貨信託基金」，應遵守哪些事項?甲.子期貨信託基金數不得超過五檔；乙.每一子期貨信託基金應簽訂個別之期貨信託契約；丙.當任一子期貨信託基金未達成立條件時，該

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】31. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，下列敘述何者正確?(A)期貨信託事業募集之期貨信託基金，不須與其事業及基金保管機構之自有財產分別獨立(B)期貨信託事業及基金保管機構就自有財產所負債務，其債權

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【評論主題】29. 依「期貨信託基金管理辦法」，有關期貨信託基金銷售機構以自己名義為客戶申購期貨信託基金之規定，以下敘述何者錯誤?(A)須依特定金錢信託方式或經中央銀行核准(B)應確實執行洗錢防制及公開說明書所載

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【評論主題】28. 下列何者情況不需經期貨信託基金受益人會議決議?(A)更換基金保管機構(B)更換全權委託專業機構(C)更換期貨信託事業(D)重大變更期貨信託基金從事期貨交易及投資期貨相關現貨商品之基本方針及範圍

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【評論主題】22. 專營期貨信託事業首次申請對不特定人募集期貨信託基金，其最低成立金額為新臺幣多少金額?(A)三億元 (B)五億元 (C)六億元 (D)十億元

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【評論主題】21. 有關期貨信託基金之財務報告規定，下列何者錯誤?(A)應於每會計年度終了後三個月內編具年度財務報告(B)財務報告應經會計師查核簽證，並經基金保管機構簽署(C)對不特定人募集期貨基金之報告應予以公

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 ...

【評論主題】19. 期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金，不得超過基金每日淨資產價值之多少比例?(A)百分之二十 (B)百分之三十 (C)百分之四十 (D)百分之五十

【評論內容】法規名稱：訂定「期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金應注意事項」公發布日：民國 97 年 01 月 21 日發文字號：金管證七字第0960075433號法規體系：證券期貨局/期貨法規

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附　　件：期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金應注意事項一、本注意事項係依據期貨信託基金管理辦法（以下簡稱本辦法）第十一條第一項第十三款及第五十七條第三項規定訂定。二、期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金及受委任機構辦理受委任事項，應確實遵守相關法令及中華民國期貨業商業同業公會（以下簡稱同業公會）訂定之相關自律規章與契約範本；對經營、管理及受益人之權益，不得有不利之影響。三、期貨信託事業全權委託其他專業機構運用期貨信託基金之比率，不得超過基金初始募集金額及追加募集發行額度之百分之三十，募集完成後不得超過基金淨資產價值之百分之五十。

【評論主題】18. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，組合型期貨信託基金之投資標的不包括下列何者所發行或經理之受益憑證、基金股份或投資單位?(A)信託業 (B)證券投資信託事業 (C)外國基金管理機構 (D)期貨

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】15. 期貨信託基金銷售機構辦理期貨信託基金銷售業務時，下列敘述何者正確?(A)對於客戶之每一申購申請，均應要求客戶提出身分證明文件或法人登記證明文件並填具基本資料，始得為之(B)期貨信託基金銷售機構

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】14. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，當非屬指數股票型期貨信託基金最近三個營業日之平均單位淨資產價值較基金最初單位淨資產價值累積跌幅達百分之多少時，即達應通報主管機關之標準?(A)二十 (B)三十

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】10. 有關期貨信託事業從業人員之規定，下列敘述何者錯誤?(A)總經理原則上不得兼任該公司之董事長(B)基金經理人不得兼任執行交易及投資之業務員(C)總經理得兼任該公司之基金經理人(D)他業兼營期貨信

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】7. 有關期貨信託事業特別盈餘公積之提撥規定，下列敘述何者錯誤?(A)應於每年稅後盈餘項下，提存百分之二十特別盈餘公積(B)金額累積已達實收資本額者，得免繼續提存(C)特別盈餘公積，得用以填補公司虧損

【評論內容】法規名稱：期貨商管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】8. 關於期貨信託事業內部控制制度之訂定或變更，下列何者錯誤?(A)應依主管機關指定之期貨相關機構訂定之期貨信託事業內部控制制度標準規範規定訂定(B)應報經董事會同意(C)應申報主管機關備查(D)主管

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】5. 期貨信託事業應將重大影響受益人權益之事項，向主管機關申報並抄送期貨公會。該重大影響受益人權益之事項，不包括下列何者?(A)董事長、總經理或三分之一以上董事發生變動(B)因會計師事務所內部調整，而

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】4. 期貨信託事業減資退回股本後，最低實收資本額不低於?(A)二億元 (B)三億元 (C)五億元 (D)十億元

【評論內容】https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawSingle.aspx?pcode=G0400137&flno=24法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。※如已配合行政院組織改造，公告變更管轄或停止辦理業務之法規條文，請詳見沿革第 24 條期貨信託事業申請辦理減資退回股本，除主管機關另有規定外，應符合下列條件：一、最近年度或半年度財務報告均經會計師查核簽證出具無保留意見，且財務健全，無虧損及累積虧損情形。二、最近年度或半年度已依會計師在查核簽證時所出具之內部控制改進建議書確實改進。三、最近三年未曾受本法第一百條第一項第二款至第四款、證券投資信託及顧問法第一百零三條第二款至第五款或證券交易法第六十六條第二款至第四款規定之處分。但其違法情事已具體改善並經主管機關認可者，不在此限。期貨信託事業減資退回股本後，資本額不得低於依期貨信託事業設置標準第十一條所定最低實收資本額，且減資後之淨值，除主管機關另有規定外，不得少於新臺幣九億元。https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawSingleRela.aspx?media=print&PCODE=G0400137&FLNO=24&ty=L期貨信託事業設置標準（民國 106 年 10 月 06 日） EN

【評論主題】2. 有關期貨信託事業出席期貨信託基金所持有基金之受益人會議表決權之行使，何者錯誤?(A)應基於該期貨信託基金受益人之最大利益行使表決權(B)應就出席股東會行使表決權，表決權行使之評估分析作業、決策程

【評論內容】https://law.moj.gov.tw/LawClass/LawSingle.aspx?pcode=G0400078&flno=23法規名稱：證券投資信託事業管理規則（93.10.30 訂定） EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。※如已配合行政院組織改造，公告變更管轄或停止辦理業務之法規條文，請詳見沿革第 23 條證券投資信託事業行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權，除法令另有規定外，應由證券投資信託事業指派該事業人員代表為之。證券投資信託事業行使前項表決權，應基於受益憑證持有人之最大利益，且不得直接或間接參與該股票發行公司經營或有不當之安排情事。證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前，應將行使表決權之評估分析作業，作成說明。證券投資信託事業應將基金所持有股票發行公司之股東會通知書及出席證登記管理，並應就出席股東會行使表決權，表決權行使之評估分析作業、決策程序及執行結果作成書面紀錄，循序編號建檔，至少保存五年。證券投資信託事業出席證券投資信託基金所持有基金之受益人會議，應基於該證券投資信託基金受益人之最大利益行使表決權，並準用前二項之規定。

【評論主題】1. 期貨信託事業之業務員從事之業務，包括：甲.辦理受益憑證之募集發行及銷售；乙.期貨交易及相關投資之研究分析；丙.執行基金之交易及投資；丁.基金之經營管理；戊.內部稽核；己.主辦會計。下列有關上開業

【評論內容】https://law.moj.gov.☆☆/...

【評論主題】50. 依「中華民國期貨業商業同業公會期貨信託事業辦理申購人以信用卡申購期貨信託基金應行注意事項」之規定，期貨信託事業辦理申購人以信用卡申購期貨信託基金，下列敘述何者正確?(A)期貨信託事業能接受申購

【評論內容】法規名稱：中華民國期貨業商業同業公會期貨信託事業辦理申購人以信用卡申購期貨信託基金應行注意事項公布日期：民國 97 年 05 月 01 日沿革資訊：中華民國97年5月1日行政院金融監督管理委員會金管證七字第0970018746號函訂定發布全文6條

【評論主題】46. 依據「期貨信託基金管理辦法」之規定，受益人會議之決議事項應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並由受益人會議召開者於會後多少日內，將議事錄送達於金管會、期貨信託事業、受益人及基金保管機構或信託監察人

【評論內容】

（七）受益人會議之決議： 1.受益人會議之決議，除期貨信託契約另有約定外，應經持有代表已發行受益憑證受益權單位總數二分之一以上之受益人出席，並經出席受益人之表決權總數二分之一以上同意行之。 2.受益人會議之決議事項應作成議事錄，由主席簽名或蓋章，並由受益人會議召開者於會後三十日內，將議事錄送達於本會、期貨信託事業、受益人及基金保管機構或信託監察人，並抄送中華民國期貨業商業同業公會。 3.議事錄應記載會議之年、月、日、場所、主席姓名及決議方法，並應記載議事經過之要領及其結果，在期貨信託基金存續期間，應永久保存。 4.議事錄應與出席受益人簽名簿、寄回書面文件（含表決票）之受益人名冊及代理出席之委託書一併保存於期貨信託事業。但受益人會議以書面方式召開者，得免附受益人簽名簿。https://law.fsc.gov.tw/LawContent.aspx?id=GL003046

【評論主題】44. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業運用所募集之期貨信託基金持有單一期貨契約，其最近及次近月份之未平倉部位所需原始保證金，分別不得超過本期貨信託基金淨資產價值之多少比率?(A)百分之

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】33. 有關期貨信託基金之宣傳資料及廣告物的管理，下列何者有誤?(A)宣傳資料、廣告物及相關紀錄應保存二年(B)期貨信託事業對符合一定資格條件之人募集期貨信託基金，於開始募集之後，才能為一般性廣告或公

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】35. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業對不特定人募集期貨信託基金，如未經主管機關之特別核准，其投資種類及範圍，下列何者為正確?(A)未上市、未上櫃股票(B)放款(C)從事證券信用交易(

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】27. 依期貨信託事業管理規則之規定，期貨信託事業從事下列業務之人員，何者須登錄為期貨信託事業之業務員?甲.辦理受益憑證之募集發行及銷售；乙.執行基金之交易及投資；丙.期貨交易之投資分析(A)僅甲、乙

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】25. 依據期貨公會自律規範，期貨信託基金不成立時，期貨信託事業應立即指示基金保管機構，自確定不成立日起幾個營業日內，退還申購人申購價金並加計利息?(A)三個營業日(B)五個營業日(C)七個營業日(D

【評論內容】法規名稱：中華民國期貨業商業同業公會期貨信託基金銷售契約範本公布日期：民國 106 年 05 月 17 日沿革資訊：中華民國106年5月17日中華民國期貨業商業同業公會中期商字第10600021 06號函修正發布(第3條)(中華民國106年5月9日金融監督管理委員會金管證期字第1060015460號函准予照辦)第九條（基金募集不成立之退款方式）期貨信託基金募集不成立時，甲、乙雙方應遵守下列事項：一、期貨信託基金募集不成立時，甲方應立即通知乙方，並指示基金保管機構，自確定不成立日起10個營業日內，以申購人（如乙方以自己名義為客戶申購者，申購人係指乙方）為受款人之記名劃線禁止背書轉讓票據或匯款方式，退還申購人申購價金及加計自基金保管機構收受申購價金之翌日起至發還申購價金之前一日止，按基金保管機構活期存款利率計算之利息予申購人，利息計至新台幣「元」，不滿壹元者，四捨五入。

【評論主題】24. 下列何者為期貨信託事業毋須先報主管機關核准之事項?(A)變更資本額(B)變更公司章程(C)變更經理人(D)變更公司營業處所

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【評論主題】23. 期貨信託事業為因應期貨信託基金受益人依約定買回受益憑證所需支付買回價金缺口時，下列有關之敘述何者錯誤?(A)得依規定以該期貨信託基金之資產為擔保向金融機構辦理借款(B)所稱買回價金缺口，指流動

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】19. 期貨信託事業對受益人依期貨信託契約買回受益憑證之請求不得拒絕，對買回價金之給付不得遲延。但有特殊情況經主管機關核准者不在此限。所稱之特殊情況不包括下列何項?(A)證券交易所非因例假日而停止交易

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【評論主題】22. 依據「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業對不特定人募集之期貨信託基金，申報日前多少個營業日平均已發行單位數占原申請核准及申報生效發行單位數達多少比率者，始得辦理追加募集?(A)三日；百

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法公布日期：民國 108 年 07 月 01 日沿革資訊：中華民國108年7月1日金融監督管理委員會金管證期字第1080320531號令修正發布第5條、第11條、第14條、第16條、第17條、第19條、第25條、第37條、第53條；增訂第11條之1至第11條之3條文

【評論主題】18. 以下哪些是屬於期貨信託事業業務員之職能範圍？甲.期貨交易及相關投資之研究分析；乙.基金之經營管理；丙.內部稽核；丁.主辦會計(A)僅甲、乙、丁(B)僅甲、乙、丙(C)僅乙、丙、丁(D)甲、乙、

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則公布日期：民國 111 年 02 月 18 日沿革資訊：中華民國111年2月18日金融監督管理委員會金管證期字第1110380537號令修正發布第4條、第44條、第45條、第47條、第48條至第50條、第54條；增訂第47條之1條文

【評論主題】17. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託基金銷售機構應符合之資格條件，下列敘述何者錯誤?(A)除營業未滿一個完整會計年度者外，最近期經會計師查核簽證之財務報告每股淨值不低於面額(B)最近一年

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【評論主題】13. 依「期貨信託事業管理規則」，期貨信託事業應於辦理公司登記後，向主管機關指定之金融機構繳存營業保證金，下列何者非為營業保證金之繳存方式?(A)現金(B)政府債券(C)基金受益憑證(D)符合主管機

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業管理規則 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】16. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業對符合一定資格條件之人募集期貨信託基金審查及核准之單位為何?(A)送由期貨商業同業公會審查並附審查意見，轉報主管機關申請核准(B)直接送主管機關審

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【評論主題】9. 證券投資信託事業申請兼營期貨信託事業，應具備之條件有哪些?(A)營業滿三年(B)實收資本額不少於新臺幣三億元(C)最近期經會計師查核簽證之財務報告，每股淨值不低於面額(D)選項( A )( B

【評論內容】法規名稱：期貨信託事業設置標準 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。

【評論主題】11. 依「期貨信託基金管理辦法」之規定，期貨信託事業應依下列何者所記載得投資之地區、市場、種類及範圍，運用期貨信託基金從事交易或投資?(A)銷售契約(B)期貨信託契約(C)委任契約(D)風險預告書

【評論內容】法規名稱：期貨信託基金管理辦法 EN法規類別：行政＞金融監督管理委員會＞證券暨期貨管理目※歷史法規係提供九十年四月以後法規修正之歷次完整舊條文。