非評估個別客戶風險時得考量之因素

21.下列何者並非評估個別客戶風險時得考量之因素？(A)個人客戶的任職機構 (B)建立業務關係之目的 (C)法人客戶的資本額 (D)申請往來之產品或服務

21. 下列何者並非評估個別客戶風險時得考量之因素？ (A)個人客戶的任職機構 (B)建立業務關係之目的 (C)法人客戶的資本額 (D)申請往來之產品或服務

21.下列何者並非評估個別客戶風險時得考量之因素？(A)個人客戶的任職機構 (B)建立業務關係之目的(C)法人客戶的資本額 (D)申請往來之產品或服務

29.( )依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行識別個別客戶風險之因素有哪些？A.地域 B.職業 C.學歷 D.任職機構(E)建立業務關係之管道 F.往來之產品或服務(A)僅

56.( )依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行識別個別客戶風險之因素有哪些？A.地域 B.職業 C.學歷 D.任職機構 (E)建立業務關係之管道 F.往來之產品或服務(A)僅

48. 依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行識別個別客戶風險之因素有哪些？A.地域 B.職業 C.學歷 D.任職機構 E.建立業務關係之管道 F.往來之產品或服務(A)僅 AB

29.依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行識別個別客戶風險之因素有哪些？A.地域 B.職業 C.學歷 D.任職機構(E)建立業務關係之管道 F.往來之產品或服務(A)僅 ABC

65. 銀行在識別個別客戶風險並決定其風險等級時，得依據下列何種風險因素做為評估依據？(A)個人客戶之任職機構(B)首次建立業務關係之往來金額(C)申請往來之產品或服務(D)客戶開戶與建立業務關係之管

23.證券業應採取合宜措施以識別、評估客戶洗錢及資恐風險，下列何者非屬識別個別客戶風險並決定其風險之評估依據？(A)客戶之國籍(B)客戶之居住國家(C)客戶之任職機構(D)客戶之學歷

41.銀行於識別個別客戶風險並決定其風險等級時，評估之依據不包含下列何者？(A)個人客戶之教育程度 (B)個人客戶之任職機構(C)客戶職業與行業之洗錢風險 (D)客戶開戶與建立業務關係之管道

45.銀行於識別個別客戶風險並決定其風險等級時，評估之依據不包含下列何者？(A)個人客戶之教育程度 (B)個人客戶之任職機構(C)客戶職業與行業之洗錢風險 (D)客戶開戶與建立業務關係之管道

55.保險業識別客戶洗錢風險並決定客戶風險等級時，無須評估下列哪一個風險因素？(A)地域風險(B)職業及行業之洗錢風險(C)性別、年齡及家族病史(D)客戶建立業務關係之管道

55. 保險業識別客戶洗錢風險並決定客戶風險等級時，無須評估下列哪一個風險因素？(A)地域風險 (B)職業及行業之洗錢風險(C)性別、年齡及家族病史 (D)客戶建立業務關係之管道

15.銀行識別個別客戶風險並決定其風險等級所依據之風險因素，下列何者非屬之？(A)職業(B)國籍(C)申請之產品或服務(D)年齡

45.銀行識別個別客戶風險並決定其風險等級所依據之風險因素，下列何者非屬之？(A)職業 (B)國籍 (C)申請之產品或服務 (D)年齡

52.( )下列何者並非評估洗錢風險時應納入考量的項目？(A)客戶性質(B)組織複雜度(C)業務規模(D)產品服務複雜度

8. 下列何者並非評估洗錢風險時應納入考量的項目？(A)客戶性質(B)組織複雜度(C)業務規模(D)產品服務複雜度

10.下列何者並非評估洗錢風險時應納入考量的項目？(A)客戶性質(B)組織人員數(C)業務規模(D)產品服務複雜度

44.銀行辦理存款開戶時，應識別客戶洗錢及資恐風險，請問有關識別個別客戶風險等級之風險因子，下列敘述何者錯誤？(A)客戶的地域風險(B)客戶職業與行業(C)申請往來之產品或服務(D)客戶財富多寡

41.銀行辦理存款開戶時，應識別客戶洗錢及資恐風險，請問有關識別個別客戶風險等級之風險因子，下列敘述何者錯誤？(A)客戶的地域風險 (B)客戶職業與行業 (C)申請往來之產品或服務 (D)客戶財富多寡

46.銀行辦理存款開戶時，應識別客戶洗錢及資恐風險，請問有關識別個別客戶風險等級之風險因子，下列敘述何者錯誤？(A)客戶的地域風險 (B)客戶職業與行業(C)申請往來之產品或服務 (D)客戶財富多寡

5.( )為有效防制洗錢，金融機構應執行客戶盡職調查(customer due diligence)之合理措施，下列何者錯誤？(A)取得客戶資訊(B)評估客戶風險(C)識別客戶實質受益人(D)驗證客戶

19.( )為有效防制洗錢，金融機構應執行客戶盡職調查(customer due diligence)之合理措施，下列何者錯誤？(A)取得客戶資訊(B)評估客戶風險(C)識別客戶實質受益人(D)驗證客

5.為有效防制洗錢，金融機構應執行客戶盡職調查(customer due diligence)之合理措施，下列何者錯誤？(A)取得客戶資訊(B)評估客戶風險(C)識別客戶實質受益人(D)驗證客戶往來貢

1.銀行爰用「信用風險值」當作放款權限設置準則時，下列何者屬於無法反映的個別客戶風險？(A)市場風險 (B)違約風險 (C)暴露風險 (D)回收風險

23.證券期貨業在進行客戶風險評估時，何者非考量之評估因素？(A)個人客戶任職機構 (B)客戶信用評等(C)帳戶實際交易情況 (D)首次建立業務關係往來金額

8.( )證券期貨業在進行客戶風險評估時何者非考量之評估因素？(A)個人客戶任職機構(B)客戶信用評等(C)帳戶實際交易情況(D)首次建立業務關係往來金額

4. 金融機構經理在評估放款或債券違約風險時，其信用決策應考量借款人個別因素及市場相關因素，下列何者「不」屬於借款人個別因素？(A) 槓桿比率。(B) 盈餘穩定性(C) 聲譽(D) 以上皆屬借款人個別

二、查核人員因應所評估個別項目聲明重大不實表達風險時，於設計進一步查核程序，應遵循那些事項？（20分）

61.( )依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行建立定期且全面性之洗錢及資恐風險評估作業，應依據下列哪些指標？(A)個別客戶背景、職業(B)目標市場(C)銀行交易數量與規模(D

73.( )依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行建立定期且全面性之洗錢及資恐風險評估作業，應依據下列哪些指標？(A)個別客戶背景、職業(B)目標市場(C)銀行交易數量與規模(D

76.依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行建立定期且全面性之洗錢及資恐風險評估作業，應依據下列哪些指標？(A)個別客戶背景、職業 (B)目標市場 (C)銀行交易數量與規模 (D

76.依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行建立定期且全面性之洗錢及資恐風險評估作業，應依據下列哪些指標？(A)個別客戶背景、職業 (B)目標市場 (C)銀行交易數量與規模 (D

73.依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行建立定期且全面性之洗錢及資恐風險評估作業，應依據下列哪些指標？(A)個別客戶背景、職業(B)目標市場(C)銀行交易數量與規模(D)個人

74. 依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行建立定期且全面性之洗錢及資恐風險評估作業，應依據下列哪些指標？(A)個別客戶背景、職業(B)目標市場(C)銀行交易數量與規模(D)個

77.依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定，銀行建立定期且全面性之洗錢及資恐風險評估作業，應依據下列哪些指標？(A)個別客戶背景、職業(B)目標市場(C)銀行交易數量與規模(D)個人

56. 有關客戶風險評估程序之敘述，下列何者正確？(A)線上保單客戶依現行規範仍須考量其地域風險(B)法人客戶僅申請異動被授權人，客戶本身背景既未變動，應毋庸徵提資料重新評級(C)既有客戶聲明書與保險

59.有關客戶風險評估程序之敘述，下列何者正確？(A)線上保單客戶依現行規範仍須考量其地域風險(B)法人客戶僅申請異動被授權人，客戶本身背景既未變動，應毋庸徵提資料重新評級(C)既有客戶聲明書與保險申

3.銀行自行建立的內部評等法，優點中未包括下列何者？(A)反應個別客戶之違約風險 (B)反應個別客戶之暴露風險(C)反應個別客戶之回收風險 (D)反應個別客戶之作業風險

17.( )有關證券商評估個別產品及服務、交易或支付管道之洗錢及資恐風險因素，下列敘述何者錯誤？(A)與現金之關聯程度(B)無需考慮收到款項是否來自於未知或無關係之第三者(C)是否為高金額之金錢或價值

33. 有關證券商評估個別產品及服務、交易或支付管道之洗錢及資恐風險因素，下列敘述何者錯誤？(A)與現金之關聯程度(B)無需考慮收到款項是否來自於未知或無關係之第三者(C)是否為高金額之金錢或價值移轉

52.有關證券商評估個別產品及服務、交易或支付管道之洗錢及資恐風險因素，下列敘述何者錯誤？(A)與現金之關聯程度(B)無需考慮收到款項是否來自於未知或無關係之第三者(C)是否為高金額之金錢或價值移轉業

5 當查核人員辨認及評估財務報表重大不實表達風險是否為顯著風險時，應考量之因素不包括下列何者？(A)風險的性質 (B)風險發生的可能性 (C)用以因應該項風險之控制所能降低風險的效果 (D)風險在以前

22 在評估固有風險時，下列敘述何者非首要考量？(A)客戶的營業性質 (B)關係企業的存在(C)職能分工的落實 (D)資產較易遭挪用

15 會計師在評估受查者之固有風險時，最不會考量：(A)客戶營運的特性 (B)關係人交易的存在(C)管理階層複核會計紀錄的頻率 (D)客戶的重大會計政策涉及主觀的估計

11.在進行財富管理「資料瞭解與分析」時，除了評估客戶的實際人生狀況外，仍需考量的有(A)假設客戶一旦發生風險時，家中財務狀況是否能繼續支應家人按原來的人生目標往前走，以判定家庭財務安全情形(B)客戶

6.營業單位於受理投保、續保保險案件之申請時，應對要保人執行「客戶風險評估」，「客戶風險評估」結果為高風險者，應拒絕建立業務關係。(A)O(B)X

57.銀行辨識及評估洗錢及資恐風險時，下列哪一項不是主要考慮因素？(A)目標市場 (B)經銷管道 (C)銀行員工的人數 (D)被判定為高風險客戶人數

5 依土地徵收條例規定，需用土地人興辦事業徵收土地時，下列何種因素非評估興辦事業之公益性及必要性時所需考量者？(A)社會因素 (B)文化因素 (C)政治因素 (D)永續發展因素

49.「客戶申請往來之產品或服務」，屬於下列何種風險面向之風險因素？(A)地域風險 (B)客戶風險 (C)產品及服務風險 (D)交易或支付管道風險